差旅费报销标准.docx

差旅费报销标准

一、交通费限额与要求

1、国内出差

（1）火车：部门副经理及以下人员原则上乘坐高铁二等座或普通列车硬卧，部门经理及以上人员可乘坐高铁商务座或软卧，特殊情况需审批。

（2）飞机：部门副经理及以下人员乘坐经济舱，部门经理及以上可乘头等舱（需审批），未经批准超标准乘坐交通工具的，超支部分自理。

（3）轮船：部门副经理及以下人员限三等舱，部门经理及以上可乘二等舱或一等舱。

（4）特殊情况：乘车时间超过12小时或夜间乘车（20:00-次日7:00且超6小时），经批准可升舱（如软卧）。

2、国际出差

统一乘坐经济舱，特殊情况需审批。

3、市内交通

按自然天数包干，每人每天80元。若接待单位提供交通工具，需按标准缴纳费用。

二、住宿费限额与要求

1、标准分类：分地区制定限额，一线城市限额400元/天，二线城市限额200元/天，部门副经理及以下人员需选择普通酒店或快捷酒店，部门经理及以上可入住套间。

2、合规要求：住宿费凭发票限额进行报销，超标部分自理。无发票原则上不得报销，特殊情况如住家中或边远地区需说明并经审批。

三、餐饮及补助标准

1、伙食补助费：按出差天数计算，一线城市限额100元/天，二线城市限额50元/天。若接待单位统一安排用餐，需按标准缴纳伙食费，且不再发放补助。

2、公杂费：包含市内交通、通讯等费用，按天数包干，每天为80元，无需票据。

3、特殊情形：参加包食宿的会议或培训，仅报销往返交通费及补助。

四、合规流程与注意事项

1、审批与报销

（1）出差前需填写申请单，明确事由、预算等，经部门负责人及上级审批。

（2）报销时需提供票据（如车票、住宿发票）、费用明细及审批单，超时效或资料不全可能影响报销。

2、禁止行为

（1）不得转嫁费用至下级单位或企业；

（2）不得虚报冒领、超标报销；

（3）违规行为将追责并处罚。

五、其他重要规定

1、票据要求：住宿费、机票需用公务卡结算，无住宿发票可能影响全部费用报销（特殊情况除外）。

2、保险：可购买交通意外险，单位统一购买后不再重复报销。