差旅费报销标准-最新.doc
文本预览下载声明
XX有限公司
单位名称:XXX有限公司 ,以下正文中简称“公司”
编号:CW -002 版本:2.0
主送:全体员工 抄送:
发自:财务部 日期:2017年12月20日
编制: 审核: 批准:
主题:差旅费标准
差旅费标准
第一条 为了保证公司正常经营活动,加强公司差旅费报销的管理,在使之符合合理、节约的原则下,同时保障出差人员工作与生活的需要,结合公司实际情况,制定本办法。?
第二条 行政人力部门是公司员工出差考核的管理和费用控制部门,财务部是差旅费的监控部门,其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。
第三条 差旅费报销标准
差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;车船费在规定的等级标准内凭据报销;伙食补助费按出差的自然天数计算包干使用。
1.城市间交通费报销标准(金额单位:元)
乘坐区间
500公里以内
500公里以上
乘坐工具
火车
飞机(经济舱)
备注要求:
(1)白天(早8点到晚8点)或节假日(国家法定节假日)需乘坐8折以内飞机票, 超过8折的机票需请示部门直属领导报部门负责人审批后,方可购买乘坐。
(2)超过控制标准的,财务部原则上不予报销,副总经理以上级别实报实销。
(3)与公司上级一起出差,需征得上级和总经理同意后方可一同乘坐同类交通工具。
2.市内交通费上限标准(金额单位:元)
地区/人员
一线城市
二线城市
三线城市
四线城市
县级市及以下
总经理
实报实销(含副总经理,下同)
经 理
80
80
80
80
80
其他人员
60
60
60
60
60
3.住宿上限标准(金额单位:元)
地区/人员
一线城市
二线城市
三线城市
四线城市
县级市及以下
总经理
实报实销(含副总经理,下同)
经 理
500
450
350
300
300
其他人员
400
380
300
200
200
备注要求:
(1)员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销,特殊情况经总经理批准方可报销。
(2)其他人员如同上级职务或职称人员一起出差,如因工作需要,其他人员可随同住宿,享受上级职务或职称相同的标准。并征得同行上级批准,报销时签字证明。
(3)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。
(4)出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。
(5)住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。
4.伙食补助上限标准(金额单位:元)
地区/人员
特区(一线)
直辖市(二线)
省会城市(三线)
省辖市(四线)
县级市及以下
总经理
实报实销(含副总经理,下同)
经 理
100
80
60
40
30
其他人员
80
60
40
40
30
备注要求:
(1)参加各种会议(含高交会,论坛等)的出差人员,由会议组统一支报,不再报销会议期间的伙食补助费。
(2)此标准为伙食补助标准,出差按此补贴.补贴后不再报销.
第四条 本制度自发布之日起即时生效。
显示全部