顺丰控股股份有限公司对外投资管理制度.PDF

顺丰控股股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资行 为，防范投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称 “《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所股票上 市规则》、《圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的相 关规定和《顺丰控股股份有限公司章程》（以下简称“ 《公司章程》”），制定本 制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指公司在境内外进行的下列投资行为： （一）向其他企业投资，包括单独设立或与他人共同设立企业、对其他企业 增资、受让其他企业股权等权益性投资； （二）其他投资。 第三条 公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发 展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效 益，促进公司可持续发展。 第四条 本制度适用范围为公司及公司控股子公司。 第二章 对外投资决策权限 第五条 公司应指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风 险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发 现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。 第六条 公司发生本制度第二条所述的对外投资事项，达到下列标准之一的， 应经董事会审议通过后，提交股东大会审议： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50% 以上的，该 交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的50% 以上，且绝对金额超过人民币5,000 万元； 1 （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的50% 以上，且绝对金额超过人民币500 万元； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的50% 以上，且绝对金额超过人民币5,000 万元； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50% 以上， 且绝对金额超过人民币500 万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第七条 公司发生本制度第二条对外投资事项达到下列标准之一的，应经 董事会审议通过： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过人民币1,000 万元； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过人民币100 万元； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的10%以上，且绝对金额超过人民币1,000 万元； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上， 且绝对金额超过人民币100 万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 公司发生本制度第二条以外的对外投资事项，未达到上述标准之一的，应当 由公司总经理决定；达到本制度第六条规定的标准之一的，应经董事会审议通过 后，提交股东大会审议。 第八条 公司全资子公司、控股子公司发生的对外投资事项达到本制度第 六条、第七条规定的标准的，应当先由本公司董事会、股东大会审议通过后，再 由该全资子公司、控股子公司依其内部决策程序最终批准后实施。 第三章 对外投资的后续日常管理 2 第九条 公司董事会应定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情 况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生损失等情况，公司 董事会应查明原因，追究有关人