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2022年基金从业人员考试题目解析

1.以下关于开放式基金份额登记的说法，错误的是（）。

A.基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力

B.我国开放式基金的登记业务只能由基金管理人办理

C.基金份额登记是保障基金份额持有人合法权益的重要环节

D.基金份额登记是基金管理人的职责之一

答案：B

解析：目前，我国开放式基金的登记业务可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。所以选项B说法错误。基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节，同时也是基金管理人的职责之一，选项A、C、D说法均正确。

2.关于基金销售费用，以下表述错误的是（）。

A.基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率

B.基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用

C.基金销售机构销售基金产品不得在基金合同约定之外的费用

D.基金销售机构可以自行决定向投资人收取增值服务费

答案：D

解析：基金销售机构收取增值服务费，应当符合下列要求：遵循合理、公开、质价相符的定价原则；所有开办增值服务的营业网点应当公示增值服务的内容；统一印制服务协议，明确增值服务的内容、方式、收费标准、期限及纠纷解决机制等；基金投资人应当享有自主选择增值服务的权利，选择接受增值服务的基金投资人应当在服务协议上签字确认；增值服务费应当单独缴纳，不应从申购（认购）资金中扣除；基金销售机构是增值服务的提供主体和服务协议签署主体等。所以基金销售机构不能自行决定向投资人收取增值服务费，选项D表述错误。选项A，基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率，如根据投资人的交易金额、持有期限等给予不同的费率优惠；选项B，基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用；选项C，基金销售机构销售基金产品不得在基金合同约定之外的费用，这都是符合基金销售费用规定的。

3.关于基金管理公司风险管理的目标，以下表述错误的是（）。

A.确保基金管理公司为客户提供最优服务

B.不断提高公司经营管理和专业水平，实现公司价值最大化

C.维护公司信誉，树立良好的公司形象

D.严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度

答案：A

解析：基金管理公司风险管理的目标包括：严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；不断提高公司经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益；建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整；维护公司信誉，树立良好的公司形象。而确保为客户提供最优服务并不是风险管理的目标，选项A表述错误。

4.关于基金的投资风格，以下说法错误的是（）。

A.成长型基金通常投资于具有良好增长潜力的股票

B.价值型基金通常投资于价值被低估的股票

C.平衡型基金既投资于成长型股票，又投资于价值型股票

D.大盘股基金的投资对象是市值较大的公司股票，中盘股基金的投资对象是市值中等的公司股票，两者不会有交叉投资

答案：D

解析：虽然大盘股基金主要投资于市值较大的公司股票，中盘股基金主要投资于市值中等的公司股票，但在实际投资中，两者可能会存在交叉投资的情况。比如，有些股票的市值可能处于大盘股和中盘股的边界附近，不同的基金可能会根据自身的投资策略和判断将其纳入投资组合。选项A，成长型基金通常投资于具有良好增长潜力的股票，追求资本的长期增值；选项B，价值型基金通常投资于价值被低估的股票，等待股票价值回归；选项C，平衡型基金既投资于成长型股票，又投资于价值型股票，以平衡风险和收益，这三个选项的说法都是正确的。

5.以下不属于基金托管人职责的是（）。

A.安全保管基金财产

B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

C.编制中期和年度基金报告

D.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

答案：C

解析：编制中期和年度基金报告是基金管理人的职责，而不是基金托管人的职责。基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见等。所以选项C符合题意。

6.基金管理人内部控制的基本要素不包括（）。

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.外部监督

答案：D

解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。外部监督不属于内部控制的基本要素，它是来自基金管理人外部的一种监督力量。控制环境是内部控制的基础，风险评估是识别和分析与实现目标相关的风险