国贸法资料-商业欺诈货运信用证拒付代理.doc

８月２２日，武汉市中级人民法院。?上午１０时许，湖北省高级人民法院王志辉审判长庄严宣判：驳回南德经济集团及其总裁牟其中等人的上诉，维持一审判决。 听罢宣判，一审被“判处无期徒刑，剥夺政治权利终身”的牟其中，在法律的神圣和威严面前颓然失色……? 至此，这起国内迄今涉案金额最大的信用证诈骗案终于尘埃落定。然而，“大陆超级富豪”“一夜间名闻天下，又在一夜间轰然倒台”，这出牟其中自编、自导、自演的悲喜剧，确实令人深思。 “假进口，真骗汇”，擅长“空手套白狼” 的牟其中最终把自己套进监牢 提起牟其中，人们并不陌生。早年被判过重刑的牟其中，曾在改革开放之初，因犯“投机倒把、买空卖空、偷税漏税”等罪入狱。不久又以“无本经营”、“用别人的钱办自己的事”等荒唐逻辑闯荡商界。 １９８９年至１９９２年间，牟其中巧妙地“借”别人的营业执照和批文，在自己不投一分钱的情况下，利用飞机运输与火车运输的时效差别，以易货贸易形式倒买回来４架俄罗斯飞机，从而一夜暴富。 以“创造了商界神话”而自鸣得意的牟其中从此便认定“世界上没有做不到的事，只有想不到的事”，并把自己信奉的这一座右铭印在了南德集团每一员工的胸牌上。然而好景不长，自称“胆大妄为”的牟其中很快把自己扯进了大大小小的２０多起经济与民事纠纷之中，并使“富甲大陆”的南德集团陷入了“资不抵债”的境地。 １９９５年６月，牟其中结识了湖北省轻工业品进出口公司离职人员、时称澳大利亚一家公司职员的何君。双方一拍即合，谋划在不进口货物的情况下利用信用证“融资”还债。 一个月以后，南德集团组建以姚红、牟臣、牟波等为成员的临时突击融资小组，并通过何君与香港东泽科技有限公司副董事长王某取得联系，决定由东泽公司作为信用证的益受人即出口商。随后，又通过何君与湖北轻工签订了虚假的货物进口合同，由湖北轻工以进口商的名义在中国银行湖北省分行申请开立巨额信用证。 从理论上讲，１８０天的远期信用证，开证银行从垫付货款给出口商到向进口商索回货款，有近半年的时间差。试图再度缔造“南德神话”的牟其中，这次空“打时间差”的目的，却是为了自圆其说，以继续上演“南德发射卫星”的闹剧。 此前，为“发射”俄罗斯卫星，南德集团总计花了７００万美元，仍远远不够买下卫星的所有权。但牟其中却利用卫星，从无锡一家公司“融资”了１０００多万美元。 为了将这个陷阱设置得更加美丽诱人，他竟指示信用证的境外受益人，将信用证议付的２１９０余万美元和４００多万人民币直接用于偿还境外债务和支付境外卫星业务。 道高一尺，魔高一丈。经过公安机关近两年的努力，终于揭开了牟其中精心编织的骗局：从１９９５年８月１５日至１９９６年８月２１日，南德经济集团凭借虚构的进口货物合同、交通银行贵阳分行对合同的“见证意见书”，通过湖北轻工在中国银行湖北省分行共计骗开信用证３３份，议付３１份，获取总金额７５００多万美元，折合人民币６.２亿余元。除部分用于还债及业务支出外，余款大多用于循环开立信用证，从而造成中国银行湖北分行损失３５００多万美元，折合人民币２.９亿余元。 １９９９年２月８日，公安机关以涉嫌信用证诈骗罪逮捕牟其中，同年１１月１日此案由武汉市中级人民法院开庭审理。今年５月３０日，武汉市中级人民法院作出一审判决。? “坑银行，损国家”，信用证诈骗损害的 不只是银行信用 信用证最早出现于１９世纪后期地中海沿岸国家。它的诞生源于国际贸易中出现的一种怪现象：进口商、出口商互不信任，进口商害怕预付货款收不到货，出口商则担心发了货收不到款。信用证因巧妙地将进出口商的商业信用转换为银行信用，较好地解决进出口商之间的信用危机，在国际贸易中备受青睐。 利用远期信用证自身存在的“时间差”而进行短期融资，并不是牟其中的发明。实际上，信用证作为国际贸易中开证银行保证本国进口商有支付能力的一种书面承诺付款文件，已成为现代国际社会中一种最为常见的贸易支付手段。目前，世界上有三分之一的国际贸易采用了信用证支付的方式，其中，相当一部分信用证业务起到了间接融资的作用。 早在八十年代初期，我国东南沿海地区就有了这项业务。而且，由此酿成的经济与民事纠纷也时有发生。但牟其中却是全国第一个被司法机关认定犯罪的“信用证诈骗犯”。 此前，尽管国家有关部门先后１０多次对南德集团及牟其中的经济问题进行调查，但始终未能将其送上刑事审判庭。当初在追究这起融资事件时，也是从经济与民事纠纷角度入手的。在案件的审理过程中，几位参与诉讼的律师发现其犯罪嫌疑并予以举报，有关部门才逮住了他“假融资、真骗汇”的狐狸尾巴。 与正常信用证业务不同的是，在南德集团策划的这３０多单信用证业务中，进出口合同、海关提货报关手续等都是虚假的，更让人怵目惊心的是，在前期许多单信用证到期仍未核销的情况下，后期竟又循环开具并议付了２０多单。 在经营活动中惯于指鹿为马的牟其中，