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第五章　商业银行 高等教育出版社 第二节 商业银行概述 一、商业银行含义 1、传统含义：商业银行是唯一能够创造“信用货币”的银行。即唯一能够吸收活期存款，提供转账结算的银行。 2、现代含义：多功能、综合性的金融机构——“金融百货公司”。 二、性质：特殊的金融企业。 三、商业银行的基本类型 （一）分离型商业银行 它是按照分业经营原则，银行业务与证券、信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。又称“英国型” （二）全能型商业银行 它是依据混业经营的原则，不区别分银行业务与证券业务和信托业务，银行可以全面经营各种金融业务。又称“德国型” 第二节 商业银行概述 四、商业银行组织制度 （一）单元制：不设或不允许设立分支结构。仅存于美国。 （二）分支行制：又称“金字塔式”银行制。 1、优点：可以在全国范围内筹集和调度资金； 规模效应 易于分散风险 适应现代经济发展需要 2、缺点：不利于欠发达地区经济发展 内部层级较多，管理难度大 易于形成垄断 第二节 商业银行概述 持股公司制：银行——持股公司——控制其他银行 连锁银行制：某人或集团直接购买其他银行，形成对其他银行的控制，其他银行以其独立地位而存在。 五、各国的不同称谓 美国 国民银行 英国 存款银行 法国 信贷银行 德国 全能银行 日本 都市银行 六、商业银行的地位——主体地位 资金中心 结算中心 信贷中心 外汇中心 七、现代商业银行的发展趋势 体制自由化 资本集中化 服务网络化 竞争多样化 资产证券化 业务国际化 管理现代化 经营全能化 第三节 商业银行业务 一、概述 三大业务 负债业务 资产业务 中间业务 其中 负债业务——筹集资金——基础 资产业务——运用资金——关键 中间业务——金融服务——辅助 二、具体业务简介 （一）负债业务 包括广义的负债和狭义的负债；广义的负债=狭义负债+资本金 1、狭义负债 （1）存款负债——银行以各种存款的形式形成的负债。主要有： ?经济组织存款——包括活期存款（主要用于结算）和定期存款（多为专项存款） ?储蓄存款（对私存款）——活期、定期和定活两便。 第三节 商业银行业务 ?财政性存款——金库存款、经费存款和基建存款。 注：这类负债银行基本处于被动地位，故又称被动负债。 （2）借入负债 ?向央行借——再贷款和再贴现 ?向同业借——同业拆入、转抵押、转贴现 ?向市场借——发行金融债券、CD、回购协议 ?向境外借——向国际金融机构、外国银行和外国政府借 注：这类负债银行基本处于主动地位，故又称主动负债。 （3）其他负债 主要是在结算过程中和相互代理时产生的负债。 第三节 商业银行业务 2、资本金——业主投入的预付资本和经营过程中积累的资本 （1）巴塞尔协议Ⅰ的划分——核心资本和附属资本（主要是长期负债、资本性债券和法定存款准备金） 巴塞尔Ⅲ的划分——核心一级资本、一级资本和二级资本 （2）资本充足率=资本总额／风险资产总额 （3）资本金的功能： 银行初期经营的基础 银行实力的象征 债权人权益的保护屏障 扩展资产的前提 提高竞争力的重要手段 满足监管要求的必要条件 第三节 商业银行业务 （三）资产业务——商业银行的盈利来源。包括现金业务、贷款业务和证券投资业务。 1、现金业务——满足银行日常流动性需要的第一道防线，包括现金和现金等同物，多为随时可以支付，是非盈利或低盈利资产，应保持适度规模。由库存现金、在央行存款、存放同业存款和在途资金四个项目组成。 2、贷款业务 （1）含义——商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期偿还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。 （2）种类 ?按有无委托分：自营贷款、委托贷款和特定贷款 自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 第三节 商业银行业务 特点是：资金自筹、自主发放、风险自担、收益自享，是商业银行最主要的贷款种类。 委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。 特点是：资金由委托人提供，贷款条件和对象等都由委托人规定， 银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国