商业银行经营学第五章概要.ppt

第五章 贷款业务 教学要求：本章要求学生了解商业银行贷款的种类、贷款政策的内容、贷款价格的构成和影响贷款价格的因素。掌握几种主要贷款的操作要点、银行贷款信用风险管理的方法和贷款管理制度的主要内容，并能应用贷款定价方法、信用分析方法、贷款风险分类方法及不良贷款损失的控制与处理方法。 第一节 贷款种类和政策 一、贷款种类 各项贷款是商业银行最主要的资产业务，也是商业银行取得收益的主要手段。贷款的种类很多，按照中国人民银行1996年8月1日颁布实施的《贷款通则》，贷款种类可作以下划分： （一）按贷款期限划分，可分为短期贷款（指期限在一年以内的贷款）；中期贷款（期限在一年以上五年以下的贷款）；长期贷款（指期限在五年以上的贷款）。 （二）按有无担保划分，可分为信用贷款（根据借款人的信誉发放的贷款）；担保贷款（可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款）；票据贴现。 （三）按贷款人是否承担风险划分，可分为自营贷款、委托贷款、特定贷款。 （四）按贷款的风险程度可分属正常、关注、次级、可疑和损失贷款五种类型。 第一节 贷款种类和政策 二、贷款期限 （一）贷款期限的确定 《贷款通则》规定，贷款期限由借贷双方共同协商后确定，依据的因素主要有四个：（1）借款人生产经营周期；（2）借款人还款能力；（3）贷款人资金供给能力；（4）贷款用途。 （二）贷款最长期限规定 1、自营贷款期限一般不予限制，双方协商。 2、票据贴现的贴现期限最长不超过六个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 第一节 贷款种类和政策 （三）贷款展期的规定 1、贷款是否展期由贷款人决定。 2、贷款是展期应当由借款人在贷款到期日之前向贷款人申请。 3、贷款展期应当得到有关当事人的书面同意证明。 4、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过三年。国家另有规定的除外。借款人未申请展期或申请未得到批准的，其贷款从到期之次日起，转入逾期贷款帐户。 第一节 贷款种类和政策 三、贷款政策 在进行贷款之前，商业银行必须首先确定自己的贷款政策，即了解自身经营的内外环境及影响贷款的各种因素，确定贷款所要达到的基本目标。 （一）影响贷款政策的因素 1、商业银行自身对待风险的态度 2、资本的充足性。贷款政策应对银行资本状况有所反映。 3、存款状况。存款是商业银行贷款的基础。 4、其他的获取收益的机会。 第一节 贷款种类和政策 5、商业银行自身的业务习惯和特点。 6、宏观经济状况。 7、市场利率状况。 8、地区经济环境。 （二）贷款政策的主要内容 一般说来，贷款政策应包括以下十三项主要内容： 1、贷款目标；2、贷款金额；3、贷款授权；4、贷款用途；5、贷款期限；6、贷款地区；7、贷款价格；8、抵押品；9、贷款回存；10、贷款审批；11、贷后管理；12、贷款清偿；13、贷款违约的处理。 第一节 贷款种类和政策 四、贷款程序 根据《贷款通则》的有关规定，贷款程序如下： （一）贷款申请 借款人向贷款人申请贷款必须填写包含借款金额、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款申请书》并提交有关资料。 附:为了解决中小企业贷款难的问题，央行先后出台了一系列的政策扶持中小企业的发展。日前一种叫做供应链金融的服务，使中小企业看到了脱离传统模式获得金融服务的希望。 第一节 贷款种类和政策 据业内人士表示，与传统贷款不同，供应链金融不是看单个企业的资质规模和财务报表，而是更加关注交易对手和合作伙伴，关注产业链是否稳固。供应链金融使得银行与企业间的关系更加紧密，使得双方的了解进一步加强，信息透明，企业不仅提供财务信息，还要把商业信息告知银行。 业内人士预计，从现在开始的两至三年时间里，中资银行将在供应链金融上掀起一场行业市场争夺战。而两类企业将成为银行提供供应链金融服务的重点，一类是在跨国公司等实力型企业供应链体系中比较稳定的中小企业，另一类则是国内高端客户，拥有垄断资源，设计、采购、加工等环节开始走向全球。 第一节 贷款种类和政策 （二）对借款人的信用等级进行评估 贷款人可根据借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等因素对借款人进行等级评估，要做到客观、公正、科学。 第一节 贷款种类和政策 （三）贷款调查 贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级和借款人的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查。如果是担保贷款，还应核实抵押物、质物、保证人情况，并测定贷款风险度。 1、贷款风险度 = 企业信用等级系数×贷款方式风险系数 2、贷款资产风险度 = 贷款风险度×贷款形态系数 3、 第一节 贷款种类和政策 4、企业信用等级系数 AAA级企业 0.4 BBB级企