大连商品交易所结算业务.ppt

交割结算价 期转现：双方协议价格 滚动交割：配对日的当日结算价 最后交易日：交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价 交割货款＝交割量(吨)×交割结算价(元/吨) 增值税发票货物单价＝交割结算价÷(1＋增值税税率) 开具增值税专用发票 卖方客户--买方客户 客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实。 配对日或最后交易日后一个工作日内，买方应将开具增值税发票的具体事项通知卖方。 提交增值税专用发票 期转现：期转现批准日 滚动交割：配对日后7日内 一次性交割：最后交割日闭市前 迟交增值税专用发票的规定 交割当月，交易所将预留交割货款金额的20%，直至该会员提交相应的增值税发票后返回； 交割月下一个月起，交易所将对该会员处以相应交割货款金额按日0.5‰的滞纳金（从会员应交增值税发票而未交之日起计算); 至交割月下一个月月底，会员仍未提交完毕相应增值税发票，视作不交增值税发票，处以货款金额20%的罚款。 充抵业务 有价证券充抵保证金 经交易所批准，有价证券交存交易所，按一定的要求办理后作为保证金使用。 不能支付亏损、费用、货款和税金等款项，不能提取现金。 目前充抵有价证券仅为我所注册的标准仓单 每次充抵保证金金额不得低于10万元 充入业务流程 客户 会员 交割部 结算部 签订充抵保证 金协议 增加会员头寸 授权 仓单验证 冻结仓单 确 定 额 度 实际可用充抵额度 实际可用充抵额度＝MIN（协议充抵金额，最大配比金额） 协议充抵金额=权利凭证市值×充抵比例 权利凭证市值=充抵仓单数量(吨)×基准价(元/吨) 基准价为标准仓单交存日前一交易日该品种最近交割月合约的结算价 充抵比例不超过权利凭证市值的80% 最大配比金额＝实有货币资金× 4 实际可用充抵额度 4月28日聚乙烯l1005合约结算价为15000元。 4月29日某会员以聚乙烯仓单200手到交易所办理仓单充抵保证金业务，该会员当日交易保证金50万元，结算准备金200万元，全部为货币资金 。 仓单市值=200手× 5吨/手×15000元/吨=1500万元 仓单折后金额=1500万元×80%=1200万元 最大配比充抵额度=(50+200)万元 ×4=1000万元 实际可用充抵额度=1000万元 标准仓单充抵期限 标准仓单的有效期内 豆油：12月最后工作日前 豆粕:为3、7、11月最后一个工作日前 棕榈油：每个交割月份最后交割日后3个工作日内 其余品种：每年的3月31日； 每次充抵期限最长为6个月 充抵额度的调整 调整条件 《充协议书》上所列基准价涨跌幅度超过10%时，交易所可以对充抵额度进行调整。 调整方式 A 会员主动调整（重新办理充抵） B 交易所执行调整 充抵手续费按调整前额度与调整后额度分段收取 充出业务 充抵手续费 充抵金额× 实际充抵天数×充抵手续费率÷30天 目前的充抵手续费率为1.5‰/月 充出当日结算时收取 一笔充抵合同不能分次充出 结算业务指引 结算业务常见问题 保证金核对 手续费核对 结算参数变化查询 手续费优惠查询 充抵查询  谢谢！QA 大连商品交易所结算业务 主 要 内 容 结算体系 账户管理与出入金业务 交易结算业务 交割结算业务 充抵业务 结算业务常见问题 结算体系 全员结算制度：两层结算模式 交易所对会员结算 会员对客户结算 （三家商品交易所） 分级结算制度：三层结算模式 交易所对结算会员结算 结算会员对非结算会员及客户结算 非结算会员对客户结算 （中金所） 市场主体 交易所 期货公司 （会员） 投资者 （客户） 银行 指定交割仓库 账户管理与出入金业务 期货市场中的帐户 交易所 专用结算帐户：用于存放会员保证金 期货公司 期货保证金账户（包括在交易所所在地设立的专用资金帐户） 专用自有资金帐户 投资者 期货结算帐户 交易所专用结算帐户 期货公司 交易所所在地专用资金帐户 期货保证金 帐户 投资者期货结算帐户 客户A 客户B 客户C · · · 专用自有资金帐户 交易所的指定存管银行 出入金方式 人工方式--书面票据 电子方式--电子出入金系统 两种入金方式对比 会员 银行 结算部 交易系统 手工填写单据 人工跑票 手工录入 会员 银行 结算部 交易系统 信息反馈 资金上场 电子出入金系统 电子入金指令 转账指令 两种出金方式对比 会员 银行 结算部 交易系统 手工填写单据 人工跑票 审核通过 转账结果反馈 会员 银行 结算部 交易系统 信息反馈 资金下场 电子出入金系统 电子出金指令 转账指令 银行