第十章 银行业从业人员职业操守的相关规定-监管规避.pdf

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 银行业法律法规与综合能力 第十章 银行业从业人员职业操守的相关规定 知识点：监管规避 ● 定义： 银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或 暗示规避金融、外汇监管的规定 ● 详细描述： ① 规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采 取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。 ② 一般而言，法律法规的规定既包括授权性规定，也包括禁止性、义 务性或程序性规定。 禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为；义务性规定是法律要 求行为人必须履行的行为；程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必 须按照一定程序履行审批或备案的规定。 例题： 1.下列行为中符合银行业从业人员职业操守“监管规避”条款要求的是 （）。 A.未经批准为客户境外理财 B.开立匿名账户 C.因工作繁忙，未及明报告可疑交易 D.熟知与本职工作密切相关的法律、法规和监管规则 正确答案：D 解析：银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户 明示或暗示规避金融、外汇监管的规定。 2.某银行客户经理在办理业务时建议客户利用关联企业委托贷款规避所得税 ，违反了《银行业从业人员职业操守》的()。 A.协助执行原则 B.风险提示原则 C.监管规避原则 D.熟知业务原则 正确答案：C 解析：银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户 明示或暗示规避金融、外汇监管的规定。 3.规避是指为逃避法律、法规中()规定而采取的以合法的形式逃避法定义务 、掩盖非法或违规事实的行为。 A.过程性 B.义务性 C.程序性 D.责任性 E.禁止性 正确答案：B,C,E 解析：规避是指为逃避法律、法规禁止性、义务性以及程序性规定而采取的 以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。 4.下列属于银行业从业人员职业操守法律法规中禁止规定的是（）。 A.不得进行洗钱活动 B.法律、法规要求所有经营性、生产性企业依法照章纳税 C.商业银行开办代客境外理财业务必须向中国银行业监督管理委员会申请代 客理财业务资格 D.法律、法规要求所有经营性、生产性企业要遵守会计原则 正确答案：A 解析：很明显A项正确。B属于义务性规定，C属于程序性规定。 5.以下说法正确的有（）。 A.禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为 B.义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为 C.程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批 的规定 D.禁止性规定是法律要求行为人必须履行的行为 E.义务性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批 或备案的规定 正确答案：A,B,C 解析：禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为；义务性规定是法律 要求行为人必须履行的行为；程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动 必须按照一定程序履行审批或备案的规定。 6.下列不属于监管规避的是（）。 A.非法违规逃避责任 B.掩盖违规事实 C.掩盖非法事实 D.以合法的形式逃避法定义务 正确答案：A 解析： 银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或 暗示规避金融、外汇监管规定。此处的规避是指为逃避法律、法规中禁止性 、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或 违规事实的行为。 7.黄某是一家银行的客户经理，他的下列行为中符合银行业从业人员职业操 守要求的是（）。 A.以暗示的方式向客户提供规避法律，法规的建议 B.无意间透露客户的个人信息 C.报告大额和可疑交易 D.不以足以引起客户注意的方式提示免责条款 正确答案：C 解析：A、B、D分别违背了监管规避、信息保密、风险提示的原则。 8.以下正确的行为有（）。 A.银行业从业人员以明示或暗示的方式向客户提供规避法律、法规规定的建 议 B.银行业从业人员明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律，法规 禁止性规定，但仍不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助 C.银行业从业人员不得出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建 议 D.银行业从业人员利用所在机构的资源，为亲