关于永高股份有限公司内部控制审计报告.PDF

关于永高股份有限公司 内部控制审计报告 天健审〔2017 〕3-302 号 永高股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的永高股份有限公司（以下简称永高公司）管理层按照深圳 证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2016 年 12 月31 日财 务报告内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供永高公司披露2016 年度报告时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意本审计报告作为永高公司2016 年度报告的必备文件，随同其他材 料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 永高公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照深圳 证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2016 年 12 月31 日财 务报告内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 第 1 页 共 9 页 我们的责任是在实施审计工作的基础上对内部控制有效性发表审计意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。上述规定要求我们计划和 实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、审计结论 我们认为，永高公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指 引》规定于2016 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金顺兴 中国·杭州 中国注册会计师：孙慧敏 二〇一七年四月二十日 第 2 页 共 9 页 永高股份有限公司 关于对财务报告内部控制制度的说明 一、公司基本情况 永高股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省工商行政管理局批准，由 张建均、卢彩芬等发起设立，于1993 年3 月19 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部 位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000610003372E 的营业执照，注 册资本864,000,000.00 元，股份总数864,000,000 股（每股面值1 元）。其中，有限售条件 的流通股份：A 股182,973,045 股；无限售条件的流通股份A 股681,026,955 股。公司股票 已于2011 年12 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属塑料建材行业。经营范围：生产销售日用塑胶制品、塑料管、塑料管子接头、 塑料异型材、塑料板材、塑料棒材、塑胶阀门、塑料窨井盖、保温容器、橡胶密封垫圏、模 具、水暖管道零件、金属紧固件、逆变器,铁法兰、PPR 剪刀、PPR 熔接器的销售，管道施工、 设计、安装。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。主要产 品或提供的劳务：塑料建材。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安 全、完整。 3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二)