会计信息系统实验教程 教学课件 978 7 302 13864 8 第3章 总账管理.pdf

第3章 总账管理 3.1 系统概述 3.2 总账管理系统初始设置 3.3 总账管理系统日常业务处理 3.4 总账管理系统期末处理 总账管理-系统概述  地位  会计信息系统的核心子系统  功能  初始设置  凭证管理  出纳管理  账簿管理  辅助核算管理  月末处理 总账管理-数据关系  总账管理系统与其他系统的数据关系 成本管理 薪资管理 记账凭证 账证 记账凭证 其他费用 财务分析 固定资产 记账凭证 总 账 会计报表 应收应付 记账凭证 决策支持 记账凭证 资金管理 记账凭证 余额表 存货核算 总账管理-业务处理流程  总账管理系统的应用流程 框中所包含的 项目已经在企 业应用平台中 设置完成 总账日常业务处理 总账管理-业务处理流程  总账管理系统的应用流程 总账初始化 总账期末处理 总账管理-业务处理流程  总账管理系统的应用流程 总账日常业务处理 开始下月业务 总账管理-初始设置  控制参数设置  必要性  为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账 作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项 参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身 的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。  软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置 决定了企业的应用模式和应用流程。  参数分类  凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他 总账管理-初始设置  选项设置-凭证 总账管理-初始设置  选项设置-凭证  制单控制  制单序时控制：  该类凭证最后一张凭证日期〈 凭证日期〈 系统日期  支票控制  两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理  达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能  赤字控制