资产负债表与利润表勾稽关系不等的排查思路【荐】.pdf

金蝶知识库文档 资产负债表与利润表勾稽关系不等 的排查思路 本期概述  本文档适用于 K/3 12.2wise 报表模块  本文档针对资产负债表与利润表勾稽关系不等的排查思路进行分析讲解，主要涉及 资产负债表和利润表勾稽关系不等可能存在的原因以及可行的解决方案  2012 年02 月25 日 V1.0 编写人： 金晶晶  2012 年02 月25 日 V2.0 修改人： 李玉莲 版权信息  本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2012 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 6 页 金蝶知识库文档 目 录 1. 报表是否在同一期 3 2. 是否有做过以前年度损益调整 4 3. 资产负债表是否平衡 4 4. 检查报表的公式设置 4 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 6 页 金蝶知识库文档 在账结法下，资产负债表与利润表的主要勾稽关系是：资产负债表的“未分配利润”的 期末数减其年初数等于利润表 “净利润”的本年累计数。 下文主要讲解在账结法下资产负债表的未分配利润的期末数减年初数与利润表的净利 润的本年累计数不等，如何进行排查。 1. 报表是否在同一期 确认资产负债表和利润表的取数期间是否在同一期，若在同一期，则逐一检查是从哪一 期开始两张表的勾稽关系不等，可分别设置公式取数参数后重算报表查看，如下图-1所示。 图-1 工具－公式取数参数 确认以前期间是否出过报表，数据能否对上，据此可初步判断是倾向公式设置问题还是 客户操作问题及客户的熟练程度。如果以前期间出过报表，可以在以前期间的报表上直接设 置公式取数参数取数据，重算报表数据是否正确。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 3 页 共 6 页 金蝶知识库文档 2. 是否有做过以前年度损益调整 资产负债表和利润表开始不等的期间是否有做过以前年度损益调整，新准则利润表中不 包含以前年度损益调整这一项，但是资产负债表中未分配利润中包含