企业内控制度综合体系说明.pptx

企业财务总监班专题讲座企业财务管理制度及内控制度的建设;一、管理制度与制度化管理 二、财务管理与财务管理制度 三、企业典型的财务管理制度 四、内部财务控制 五、企业内控制度综合体系 六、财务管理制度及内控制度的建设 七、公司财务管理制度诊断 八、财务制度范例;一、管理制度与制度化管理;1.1 企业经营管理系统;1.2 管理制度;1.3 制度化管理;二、财务管理与财务管理制度;2.1 财务管理;2.1.1 什么是财务管理;2.1.2 财务部门五个职能的发挥如何？;2.1.3 财务管理活动循环;企业价值链分析;;2.2 财务管理制度;2.3 “财务管理制度”在公司财务管理工作中的作用;2.4 “财务管理制度”在公司财务管理工作中的运作;2.5 财务管理制度体系;2.5 财务管理制度体系;三、企业典型的财务管理制度;3. 1 财务稽核制度;3. 2 财务组织制度;3. 2 财务部业务流程 ;3. 3 全面预算管理制度;3.3 全面预算流程;3. 4 内部财务控制制度;3. 5 生产统计管理制度;3. 6 生产成本核算制度;3. 7 财务分析制度;? ;四、内部财务控制;4.1 内部财务控制;4.2 内部财务控制的目标;4.3 内部财务控制的内容;4.4 内部财务控制的方法（一）;4.4 内部财务控制的方法（二）;五、企业内控制度综合体系;五、企业内控制度综合体系;5.1 “采购-付款”业务活动的内控制度流程 ;5.2 “销售-收款”业务活动的内控制度流程 ;5.3 “费用支出”业务活动的内控制度流程 ;5.4 现金管理制度;六、财务管理制度及内控制度的建设;6.1 财务管理制度设计与建立;6.1.1财务管理制度设计的原则 ;6.1.2 财务管理制度设计的步骤;6.1.3 财务管理制度的公布与沟通;6.2 财务管理制度的实施运行;6.2.1 财务管理制度实施运行的组织保证;6.2.2 财务管理制度的执行力问题;6.2.3 财务管理制度实施中“原则性”与“灵活性”的协调;6.3 财务管理制度效果评价;6.4 财务管理制度的调整与优化;6.4.1 制度的稳定性 与调整性的关系;6.4.2 制度调整与优化的过程;七、公司财务管理制度诊断;7.1 企业财务制度的全面性诊断;7.2 现行财务制度的有效性诊断;7.3 现行财务制度的执行性诊断;7.4 现行财务制度的适应性诊断;7.5 现行财务制度的根源性诊断;八、财务制??范例;8.1 财会稽核制度;8.2 财务组织制度;8.3 全面预算管理制度;8.4 生产统计管理制度;九、小结—对财务制度的再认识;;九、小结—对财务制度的再认识;九、小结—对财务制度的再认识;九、小结—对财务制度的再认识;九、小结—对财务制度的再认识;谢谢大家！