企业财务内控制度.doc

目 录PAGE 1PAGE 226 目 录内部会计控制制度货币资金内部控制制度 货币资金管理制度 4-8现金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 13-16实物资产管理制度 财产清查制度 17-21低值易耗品管理制度 22-25材料管理制度 26-36固定资产管理制度 37-48对外投资管理制度 49-57工程项目管理制度 58-67筹资内部控制制度 68-73采购与付款内部控制制度 74-79销售与收款内部控制制度 80-86成本与费用内部控制制度 87-98对外担保内部控制制度 99-105内部会计制度会计核算 106-120会计科目使用说明 121-160资产类科目 121-139负债类科目 140-147权益类科目 147-150成本类科目 150-151损益类科目 151-160财务分析 161-178会计档案管理办法 179-184财务组织与职能 185-198会计电算化管理制度 199-226会计电算化管理制度 199-200会计电算化操作使用管理制度 201-202会计电算化硬件设备维护管理制度 203-205会计电算化软件维护管理制度 206-209会计电算化帐务管理制度 210-211会计电算化报表管理制度 212-213会计电算化档案管理制度 214-216会计电算化岗位责任制度 217-220会计电算化基础工作整顿和岗位培训管理制度 221-222计算机机房安全卫生制度