新时期银行信贷风险的防范措施.doc

新时期银行信贷风险的防范措施 字数：2504来源：科学与财富?? ?? 2016年6期 ??字体：大 中 小??打印当页正文 2.3 依靠银行内部审计来诊断和防范信贷风险的发生和扩散 　　内部审计是银行信贷风险管理综合系统中的一个重要组成部分，一般来说，内部审计在银行的组织结构中具有相对独立的地位，这使得其审计结果具有不可替代性。在目前银行信贷业务操作的模式框架下，前台业务经营部门和单位构成了银行信贷风险防范的第一道防线，而后台的业务复核构成了整个防范系统的第二道防线，而内部审计对于一般的操作风险、舞弊环节和其他错误不当行为则构成了第三道防线。内部审计的独立性不仅可以发挥对第一道防线和第二道防线的风险控制结果的检查作用，而且也能通过这种再监督作用促使其进行功能改进和作用提升。 　　2.4 完善银行日常业务审查制度 　　新时期，银行信贷业务中应该充分重视日常业务管理能力，对资金链条的变化和还款来源的可靠性和充分性进行严格的审查，对于贷款企业的行为及其关联性进行全方面综合化研究。 　　（1）建立健全企业信用风险等级评价和信贷风险预警评价体系。信贷风险预警体系要对信贷单位的经营状况、财务变动、组织管理人员调动等重大问题进行及时的捕捉和分析，并向银行信贷人员发出及时的报警信号；企业信用风险等级评价就是针对贷款企业的管理水平、财务状况、生产经营状况、信用状况等多种因素进行综合评分然后确定其等级层次，从而确定相应的授信额度。 　　（2）根据我国银行信贷业务的特点，开发和研究针对贷款企业的贷款合同违约分析评价模型和破产清算预测模型。在信贷业务合同执行过程中，加强对贷款企业的经营过程和财务状况的全程跟踪和监督，构建贷款企业的重要检测对象和行为的业务数据库，对企业的可能走势和趋向进行预测和评估，从而指导银行做出合理的防范措施。 　　（3）使用资产组合管理方法来降低和分散信贷业务中的风险。目前西方发达国家的银行信贷业务中普遍地使用了贷款组合管理的方法来进行增加收益的同时实现风险降低的目的，一个设计科学的贷款组合的制定应该建立在对经济环境发展走势、行业发展前景以及贷款企业经营状况等综合分析和评估的基础之上。 　　3 结束语 　　总而言之，银行存在着诸多信贷风险问题，对银行的健康发展带来严重的影响，导致信贷风险无法得到有效的控制，所以，银行的相关人员应当全面的认识信贷风险问题，从多个角度着手提高风险防范，最大限度的减弱信贷风险，从而确保商业银行的有序经营，推动社会经济的顺利发展。 　　参考文献： 　　[1]张梦瑶.浅论金融危机背景下的商业银行信贷风险管理[J]. 决策探索（下半月）. 2011（05） 　　[2]杜鹏，刘会敬.甘肃省基层商业银行信贷风险管理现状探讨--基于对农行甘肃省分行某二级分行的调查[J]. 金融经济. 2011（06） 　　[3]侯梦家.商业银行内部控制制度建设探讨[J]. 当代经济. 2009（13）