[2018年最新整理]2007年度民航中南局预算讲解.ppt

民航中南局2007年度部门预算报表讲解 2006年8月1日星期二 2007年部门预算报表讲解 一、 2007年预算特点 二、 2007年预算编报内容及要求 三、具体报表讲解 四、 2006年预算工作中存在的问题 五、关于《行政事业单位工资和津贴补贴有关会计核算办法》 一、2007年民航部门预算特点 （一）编制时间非常紧张 （二）预算涵盖内容增加，难度加大 （三）预算编制要求提高 （一）编制时间非常紧张 我局必须在八月二十一日上报总局 各单位务必在八月十一日上报我局 （二）预算涵盖内容增加，难度加大 1、编制新旧科目两套预算报表 2、行政单位增加住房改革预算 3、事业单位增加折旧预算 （三）预算编制要求提高 1、进一步完善基本支出定额管理工作，要分析测算不同类型单位定额标准的合理水平，建立更加科学、合理的定额标准体系。 2、加强项目支出预算管理的基础工作，根据实际情况对列入部门预算的三类项目（国务院已研究确定项目、经常性专项业务费项目、跨年度支出项目）进行清理。 3、加快建立项目支出预算绩效评价体系，逐步提高预算资金使用的有效性。 （三）预算编制要求提高 4、加强对财政拨款结余资金的管理。在编制2007年预算时，要对预算结余资金进行清理和分析。 5、进一步深化“收支两条线”改革，推进综合预算编制。 6、认真编制政府采购预算。 二、2007年预算编报内容及要求 （一）编报范围 （二）编报级次 （三）对地区管理局及安监办要求 （四）对空管事业单位的要求 （五）八项行政事业收费 （六）直属公安机构预算 （七）项目支出 （一）编报范围 民航行政系统和各事业单位。 行政系统包括地区管理局、各省（区、市）航空安全监管办公室。 各事业单位包括地区空管局、空管中心（站）。 （二）编报级次 2007年预算编报级次仍为民航总局和地区管理局两级 地区管理局负责本级机关预算、驻各省机构预算、空管预算。 空管局负责汇总、审核各空管单位报表 民航部门预算报表编报级次示意图： 管理局本级 各省监管办 广州技术学院 地区空管局 空管局本部 区管 空管中心(站) （三）对安监办要求 编报说明 同时编制直属公安机构预算（要求见下文）和离退休干部管理机构及人员的经费预算。 编制住房改革支出预算（EXCEL表格） 使用下发清理盘 （三）安监办上报内容 编报说明。 预算报表和数据盘。 住房改革支出预算和数据盘。 项目文本数据盘。 （四）对空管事业单位的要求 编制编报说明。 2007年空管中心（站）预算报表由地区空管局汇总后，报地区管理局审核。 编制附表1~3 （EXCEL表格） 。 使用下发清理盘。 （四）空管事业单位上报内容 编报说明。 预算报表和数据盘。 附表1~3 和数据盘。 项目文本数据盘。（使用财政资金） 人事部门出具人数及变动证明 （五）八项行政事业收费 八项行政事业性收费的支出预算由地区管理局及安监办、民航学院填报。 支出和收入没有关系。各单位要充分考虑与八项收费相关的职能需要，合理预计相应的预算支出。 支出总额在上年度批复预算的120%内。 （六）直属公安机构预算 地区管理局和安监办按核定编制上报2007年直属公安机构经费预算。 各单位根据现有公安机构及人员开支情况，参照公安历年支出情况，考虑公安业务的特殊性，编制2007年预算。 （七）项目申报内容 项目申报分为新增项目和延续项目。项目申报文本由项目支出预算汇总表、项目申报书、项目可行性报告和项目评审报告组成。 各预算单位在报送2007年项目预算时，申报的项目应当进行充分的可行性论证和严格审核，填写详细的项目申报文本，并按轻重缓急进行排序。 三、具体报表讲解 （一）报表内容 （二）操作要点 （三）一般预算支出 （四）政府采购 三、具体报表讲解 （五）房改支出 （六）关于结余资金 （七）关于单位人员基本情况 （八）报表说明 （一）报表内容 2007年预算报表体系仍分为录入表和预算表。录入表由软件中的12个录入表组成。预算表是在录入表的基础上自动生成16张预算表。 （二）操作要点 2007年部门预算需要按照新旧科目编制两套报表。 在系统里新建两个工作簿，分别命名为“新科目”和“旧科目”。 建立旧科目工作簿则需要点击“拷入上年库”，在选择G盘目录下的“ys06old”后即可。 （二）操作要点 在新旧两个工作簿中分别导入新旧两套项目清理结果。 清理结果在各单位的光盘中。 （二）操作要点 “新旧科目对照表”，请大家仔细查看和本单位有关的支出科目是否有变化。 公安（空警）支出。从“2040299”分别调整为“2040202一般行政事务管理”、“2040205国内安全保卫”和“2040217拘押