商业银行整体风险集中度管理制度建设.pdf

商业银行整体风险集中度管理制度建设 摘要 次贷危机爆发后，针对金融机构特别是商业银行风险管理的研究逐渐成为 学术界和业界的热点，我国商业银行在走向市场化和国际化的过程中不断提升 风险管理能力，但是依然存在许多不足。巴塞尔委员会的报告表明，过去所有 的银行危机中，大部分是由风险集中度管理不当导致的，基于此本文从风险集 中度管理的视角切入我国商业银行的风险管理。 本文首先分析了风险集中度管理的传统做法，传统做法主要是单独计量某 类风险集中度，然后根据历史经验和相关性，综合得到整体的风险集中度水平， 进而利用限额体系进行管理。这种管理模式对商业银行的风险管理发挥了巨大 作用，但是随着风险转移市场的发展和金融衍生品的不断创新，各种风险之间 相关性越来越高，信用风险、市场风险、操作风险相互作用，产生许多相互加 强的效应。而金融衍生品的不断创新，更是不断冲击传统的计量方式，这些证 券化产品具有与传统债券或者股票等金融产品不同的风险特征，所以仍然依据 传统管理模式进行的计量越来越不准确，管理模式和思想越来越不合时宜。因 此次贷危机之后，寻求一种更加先进的风险集中度管理理念和模式显得更加重 要。 事实上，针对风险集中度管理的改进开始转向强调一种更加新颖的跨风险 种类的整体层面的风险集中度管理。这种模式源自于风险管理领域中全面风险 管理的理念，本文系统总结归纳这种管理理念，然后提出了在我国商业银行中 如何构建基于此理念的整体风险集中度管理模式。这种模式通过将不通风险数 据输入同一模型，得出整个公司层面的风险集中度。由于这种模式将不同种类 之间的风险相关性纳入同一体系，其相互影响的效应便不会影响到整个风险集 中度的计量。经济资本模型和压力测试是较为理想的两种计量方法。除了准确 的计量，本文更加强调主观与客观的有效结合，内部与外部的有效协调。此外 这种管理还依赖良好的风险管理文化，让全体员工都成为风险管理者，还要有 良好的决策体系和信息传递系统，要求风险管理人员的经验和主观判断。 在构建我国商业银行跨风险种类的整体风险集中度管理模式过程中，本文 是从风险管理文化，风险管理组织架构和风险管理限额体系的角度来进行的。 除此之外，本文还重点提到我国商业银行进行风险集中度管理过程中遭遇的特 商业银行整体风险集中度管理制度建设 殊难题，并提出一些意见和建议。 关键词：风险集中度 制度建设 限额体系 商业银行整体风险集中度管理制度建设 Abstract After the Sub-prime mortgage crisis, risk management of financial institutions, especially of the commercial banks is becoming one of the focus of academic and industry world. The commercial banks in China are always improving their risk management level during the process of entering the internationalization. However, many weaknesses exist there. According to one report by BIS, most of the bank crisis is result from risk concentration. As a result, this thesis will study how to set up a proper risk concentration management system in China’s commercial banks. This thesis first analyzes the traditional risk concentration management method, which measures the risk concentrati