会计电算化总账实务操作题.doc

会计电算化操作试题 一、系统管理（10分） 要求：以系统管理员（admin）的身份注册进行系统管理。 （一）设置操作员： 1、编号：201；姓名：本人1；角色：账套主管；所属部门：财务部。 2、编号：202；姓名：本人2；角色：出纳；所属部门：财务部。 3、编号：203；姓名：本人3；角色：总账会计；所属部门：财务部。 （二）建立账套信息： 1、账套号：学号后两位+班级号（例如8班10号同学，账套号108） 2、账套名称：江西宏伟有限公司 3、账套路径：默认 4、启用会计期：2016年1月 5、单位名称：江西宏伟有限公司；简称：宏伟；其它信息略。 6、核算信息：本币名称：人民币（代码RMB）；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：本人1。 7、需要对客户、供应商进行分类。 8、编码方案：（科目编码级次4222，客户分类编码级次2，供应商分类编码级次2，结算方式编码级次2）。 9、数据精度为默认。 10、系统启用：总账系统（2016年1月1日）。 （三）设置操作员权限 1、本人1为账套主管。 2、本人2为出纳。（具有出纳签字、出纳全部权限。） 3、本人3为制单人。（总账（除审核凭证、主管签字、出纳签字、出纳以外）的全部权限。） 二、基础设置（5分） 注：201账套主管2016年1月1日注册进入企业门户进行有关基础档案信息的操作 （一）部门档案 编号 名称 部门属性 负责人 1 管理中心 管理部门 101 办公室 管理 102 财务部 财务 （二）职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 201 本人1 财务部 会计主管 202 本人2 财务部 出纳 203 本人3 财务部 会计 204 陈峰 办公室 总经理 （三）客户分类 编号 名称 01 批发 02 零售 （四）供应商分类 编号 名称 01 原料供应商 02 成品供应商 （五）客户档案 编号 名称 简称 所属分类 01 广东白云公司 白云 02 02 湖北兴华公司 兴华 02 （六）供应商档案 编号 名称 简称 所属分类 01 上海长江公司 长江 01 02 北京昌平公司 昌平 01 三、总账系统初始设置（20分） 1、业务控制参数 出纳凭证必须由出纳签字；数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目都按编码排序；其它采用默认。 2、凭证类别: 凭证类别为记账凭证。 3、结算方式 编码 结算方式 01 现金支票 02 转账支票 03 其他 4、科目设置及期初数据： 注：1、需要指定现金、银行存款科目； 2、辅助核算和期初余额需要设置和录入内容如下表。 科目编码 科目名称 辅助核算 期初余额 方向 1001 现金（日记） 日记 8000 借 1002 银行存款（日记、银行） 银行、日记 350000 借 1131 应收账款 客户往来 50000 借 1121 应收股利 2200 借 1191 其他应收款 个人往来 1211 原材料 数量金额(千克) 200000 借 1243 库存商品 100000 借 1501 固定资产 2100000 借 1502 累计折旧 47000 贷 1603 在建工程 266800 借 160301 材料费 项目核算 136800 借 160302 人工费 项目核算 70000 借 160303 其他费 项目核算 60000 借 2121 应付账款 供应商往来 70000 贷 2151 应付职工薪酬 120000 贷 3101 实收资本 2840000 贷 5502 管理费用 550201 办公费 部门核算 550202 业务招待费 部门核算 550203 折旧费 部门核算 注：辅助核算如下： （1）客户往来期初数据： 1131 应收账款为2015年12月30日，15号凭证，向湖北兴华公司销售产品应收款50000元。 （2）供应商往来期初数据： 2121 应付账