应收应付,固定资产,工资管理模块应收应付,固定资产,工资管理模块.doc

用友U852会计电算化软件应收账款模块 6.1基本设置：（以02操作员登录企业门户） 操作提示：以02操作员登录企业门户，业务——财务会计——应收款管理 A、选项设置：应收款系统的业务控制参数 ·应收款核销方式：按单据; ·单据审核日期依据：单据日期; ·汇兑损益方式：月末处理; ·坏账处理方式：应收余额百分比; ·代垫费用类型：其他应收单; ·应收账款核算类型：详细核算; ·是否自动计算现金折扣：√; ·是否登记支票：√； ·核销是否生成凭证：√。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——选项，点击“编辑”，然后按要求设置即可。 B、初始设置： （1）应收款系统的常用科目 ·应收科目： 1122； ·预收科目： 2203； ·应交增值税科目： ·银行承兑科目： 1121； ·票据利息科目： 660301； ·票据费用科目： 660302。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目设置 （2）应收款系统的结算方式科目 表20 结算方式科目设置一览表 结算方式币 种科 目 现金结算人民币1001(库存现金) 现金支票人民币1001(库存现金) 转账支票人民币100201(银行存款——人民币户) 银行汇票人民币100201(银行存款——人民币户) 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——结算方式科目设置 （3）应收款系统的坏账准备相关参数 ·提取比率：0.5%； ·坏账准备期初余额：800； ·坏账准备科目:1231(坏账准备)； ·对方科目:670101（资产减值损失——计提的坏账准备）。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——坏账准备设置。 （4）应收款系统的账龄区间 表21 账龄区间一览表 序号起 止 天 数总天数 010～3030 0231～6060 0361～9090 0491～120120 05121以上 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——账龄区间设置 （5）应收款系统的报警级别 表22 报警级别一览表 序号起止比率总比率级别名称 010以上10A 0210%～30%30B 0330%～50%50C 0450%～100%100D 05100%以上 E 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——报警级别设置 6.2发生销售业务，录入应收单据并进行审核 A、按以下信息录入应收单据： 12日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座600套，单价25元，开具销售专用发票，货税款尚未收到（开户银行：工行丰台支行，账号345678），税率17%。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——日常处理——应收单据处理——应收单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。 注意：税率17%，直接输入17即可。 备注要写上，生成凭证时摘要即是备注的内容。 B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应收账款（1122） 17 550 贷：主管业务收入──电子商务讲座（600102） 15 000 应交税费──应交增值税（销项税额）2 550 A、按以下信息录入应收单据： 14日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批：多媒体课件50套，单价58元；多媒体开发工具1套，单价8000元；网页制作工具1套，单价1200元；多媒体教程50套，单价32元。开具普通************，货税款以不带息商业承兑汇票方式结算（票号：8806；期限，三个月），税率17%。 B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应收账款（1122） 16 029 贷：主管业务收入──多媒体课件（600105） 2 900 主管业务收入──多媒体开发工具（600103） 8 000 主管业务收入──网页制作工具（600104） 1 200 主管业务收入──多媒体教程（600101） 1 600 应交税费──应交增值税（销项税额） 329 C、针对以上业务增加一张商业承兑汇票 6.3 收到应收账款，填制收款单据与审核 A、按以下信息录入收款单据： 16日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款17550元的转账支票一张。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——