《工资与固定资产.doc

一、工资管理子系统 一、工资管理子系统启用及初始化 第一次打开[工资管理]帐套时，首先应完成以下初始化设置，以进入和启用本系统。 参数设置 选择本账套所需处理的工资类别个数是：多个。 选择币别名称是：人民币 扣税设置 选择是从工资中代扣个人所得税 扣零设置 人员编码 选择人员编码长度为3 5. 启用月份与你账套时间一致 首次进入系统时，屏幕显示以上项目，逐一完成以上操作，以后可在本系统[基础设置]菜单的[选项]中查询修改。 系统初始化完成后，还须进行以下初始设置： 新建工资类别。工资管理系统初始化完成后，首先根据单位工资核算管理需要新建工资类别——1.在职职工，2.退休职工，选择部门。 部门设置。 人员类别。 人员类别信息表 01 管理人员 02 经营人员 03 医务人员 04 工会人员 05 其他经营人员 06 退休人员 人员附加信息。 人员档案。 人员档案信息表 人员代码 人员姓名 所属部门 所属类别 001 张虹 办公室 管理人员 002 李涛 办公室 管理人员 003 赵海 办公室 管理人员 004 钱江 办公室 管理人员 005 孙燕 财务部 管理人员 006 王东 财务部 管理人员 007 徐杭 人事部 管理人员 008 蒋勇 人事部 经营人员 009 白雪 业务部 经营人员 010 李锋 业务部 经营人员 011 王刚 业务部 经营人员 012 赵可 业务部 经营人员 013 耿利 业务部 经营人员 014 张力 业务部 经营人员 015 马辉 业务部 经营人员 016 胡城 医务室 医务人员 017 李平 医务室 医务人员 018 王美 工 会 工会人员 019 苏夏 工 会 工会人员 020 李贽 工 会 工会人员 021 江海 仓 库 管理人员 022 张骞 仓 库 管理人员 023 姚进 仓 库 管理人员 024 张伟 运输队 其他经营人员 025 杜月 运输队 其他经营人员 026 杨过 退休部 退休人员 027 郭靖 退休部 退休人员 工资项目设置及公式设置在个人工资类别情况下，可直接按下表进行工资项目设置： 工资项目设置信息表 项目序号 项目 类型 长度 小数位 增减项 01 基本工资 数字 8 2 增项 02 奖金 数字 8 2 增项 03 岗位津贴 数字 8 2 增项 04 书报费 数字 8 2 增项 05 洗理费 数字 8 2 增项 06 加班费 数字 8 2 增项 07 加班天数 数字 8 2 其他 08 *应法合计 数字 8 2 增项 09 事假天数 数字 8 2 其他 10 事假扣款 数字 8 2 减项 11 房租水电 数字 8 2 其他 12 *代扣税 数字 8 2 减项 13 *代款合计 数字 8 2 增项 14 *实发合计 数字 8 2 增项 公式设置信息表 项目 公式定义 *应发合计 =基本工资+奖金+书根费+洗理费+加班费 *扣款合计 =事假扣款+房租水电+代扣税 *实发合计 =应发合计—扣款合计 应付工资 =基本工资+奖金+岗位津贴+书报费+加班费—事假扣款 *代扣税 计税基数为应付工资 加班费 =加班天数×10 事假扣款 =事假天数×10 （7）银行名称。 （8）参数设置。参见本系统初始化设置。 （9）输入公司员工工资数据。见附表1 7.工资计算所得税和工资费用分摊 个人所得税计算。 工资总额及计提基数。选择工资类别，依据下表在[工资分摊]中完成。 工资总额及计提基数表 项 目 工资总额及计提基数 应付工资总额 应付工资 应付福利费计提基数 应付工资 工会经费计提技术 应付工资 职工教育经费计提基数 应付工资 在职工人员工资费用分摊对应会计科目的设置。 在职人员三项费用设置。 费用提取比例的设置。具体下表。 三项费用对应会计科目设置。如下： 在职人员工资费用分摊对应会计科目表 部门 人员类别 对应会计科目 借方科目 贷方科目 办公室 管理人员 55101 管理费用——管理人员 工资及福利费 215应付工资（数额去工资发 放表中应付工资项） 财务部 管理人员 55101 管理费用——管理人员 工资及福利费 人事部 管理人员 5