银行从业《法律法规与综合能力》高频考点“资本管理”.pdf

《法律法规与综合能力》资本管理 1[单选题] 下列关于我国目前银行业监管资本的说法中，不正确的是 （ ） A.银行资本分为核心资本和附属资本两种 B.银行的附属资本不得超过核心资本100%，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 50% C.普通股可以计入附属资本 D.在计算资本充足率时，需要从监管资本中扣除一些项目 参考答案：C 2[判断题] 经济增加值 （EVA）是目前商业银行主流的风险绩效评价方法，如 果EVA0，则说明银行的净利润为负，存在亏损。 A.√ B.× 参考答案：错 3[单选题] 下列关于我国目前银行业监管资本的说法中，不正确的是 （） A.银行资本分为核心资本和附属资本两种 B.银行的附属资本不得超过核心资本100%，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 50% C.普通股可以计入附属资本 D.在计算资本充足率时，需要从监管资本中扣除一些项目 参考答案：C 4[判断题] 经济资本、账面资本和监管资本指的都是银行的资本，虽然计算的 口径不同，但是其对银行的作用都是相同的。 A.√ B.× 参考答案：错 5[单选题] 《巴塞尔新资本协议》提出了监管部门监督检查和市场约束的新规 定，形成了资本监管 “三大支柱”，其中第一支柱是 （ ） A.外部监督 B.最低资本要求 C.市场约束 D.操作风险控制 参考答案：B 6[单选题] 《巴塞尔新资本协议》提出了监管部门监督检查和市场约束的新规 定，形成了资本监管 “三大支柱”，其中第一支柱是()。 A.外部监督 B.最低资本要求 C.市场约束 D.操作风险控制 参考答案：B 7[判断题] 经济增加值 （EVA）是目前商业银行主流的风险绩效评价方法，如 果EVA0，则说明银行的净利润为负，存在亏损。 A.√ B.× 参考答案：错 8[单选题] 若商业银行核心资本离监管当局的要求相差较远，可以采取（ ） 的方式来提高资本充足率。 A.发行普通债券 B.发行可转换债券 C.发行普通股 D.向中央银行借款 参考答案：C 9[单选题] 若商业银行核心资本离监管当局的要求相差较远，可以采取()的 方式来提高资本充足率。 A.发行普通债券 B.发行可转换债券 C.发行普通股 D.向中央银行借款 参考答案：C 10[单选题] 下列不属于商业银行资本的是 （ ）。 A.盈余公积 B.资本公积 C.贷款资金 D.未分配利润 参考答案：C 参考解析： 贷款资金不属于商业银行的资本。 11[单选题] 巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用 （ ） 计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致．也为商业 银行提供了一种新的经济资本计量模型。 A.内部评级法 B.标准法 C.权重法 D.内部模型法 参考答案：A 参考解析： 巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级法计算信用风 险资本要求．使监管资本与经济资本在理念上取得了一致，也为商业银行提供了 一种新的经济资本计量模型． 12[单选题] 现代商业银行的核心是经营和管理 （ ）。 A.资本 B.资产 C.风险 D.收益 参考答案：C 参考解析： 现代商业银行的核心即是经营和管理风险，其经营风险的特征决定了风险在商业 银行绩效评价中的重要性和基础性作用。 13[单选题] 在其他条件不变的情况下，商业银行可以提高资本充足率的方法 是 （ ）。 A.将持有的国债换成企业债 B.降低核心资本 C.增加风险加权总资产 D.增加附属资本 参考答案：D 参考解析： 商业银行提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风险加权 总资产。其余三项属于降低资本充足率。 14[单选题] 商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括 （ ）。 A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应 C.确保银行效益最大化 D.确保资本规划与银行经营状况，风险变化趋势及长期发展战略相匹配 参考答案：C 参考解析： 商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：一是确保主要风险得到识别、计量 或评估、监测和报告。二是确保