第1讲支付概述(免费阅读).ppt

1.4 与支付相关的其他概念 1.4.1 货币与支付 经济发展到一定阶段的产物 商品发展和商品交换的产物 被广泛接受的、充当一般等价物的金融资产 货币基本的职能就是充当支付工具 1.4 与支付相关的其他概念 1.4.2 银行与支付 银行提供给客户最直接的服务就是支付服务 中央银行 政策性银行 商业银行 1.4 与支付相关的其他概念 1.4.3信用 信用的意思是能够履行诺言而取得的信任，信用是长时间积累的信任和诚信度。 从经济的角度理解“信用”，它实际上是指“借”和“贷”的关系。 在信用创造学派的眼中，信用就是货币，货币就是信用；信用创造货币；信用形成资本。 1.5 支付工具演变的历史沿革 1.1实物货币 如果作为货币的价值与作为商品的价值相等，那么，则称这种货币为实物货币。 1.1.1 原始货币 在世界上不同的地区和国家，随着商品交换的发展而最早出现的货币被称为原始货币。 货币的演变过程 中国最早出现的货币是贝壳 牲畜作为原始货币具有相当的普遍性 充当过原始货币的商品还有食盐、兽皮、黄金 实物货币的局限性 体积笨重 不能分割 质量不一 容易磨损 随着经济发展，实物货币逐渐被金属货币所取代 货币的演变过程 1.1.2 充当货币的商品最终集中到贵金 属——金银的身上 （1）质地均匀，便于分割； （2）体积小，价值大，便于携带； （3）不会变质，便于保管。 货币的演变过程 * P20 * P20 支付概述 第1讲 * 【教学目标与要求】 1、掌握支付的基本概念和过程； 2、了解清算和结算的区别和联系； 3、了解支付活动的构成和应遵循的基本原理； 4、了解银行在支付活动中所起到的作用 5、掌握电子支付的含义和分类； 6、了解支付工具演变的历史沿革 支付概述 * 第1讲 　支付概述 【知识架构】 【重要术语】 支付 支付体系 电子支付 银行 第1讲 　支付概述 1.1 支付的基本概念 1.1.1 支付 1）支付的基本概念 支付就是社会经济活动引起的债权债务清偿及货币转移行为。它包含了两个层次： Add your title in here “支付”是付款人向收款人转移可以接受的货币债权的行为 “支付”不仅包括现金支付，还包括转账支付 “支付”是付款人向收款人转移可以接受的货币债权的行为 “支付”不仅包括现金支付，还包括转账支付 1.1 支付的基本概念 1.1.1 支付 2）支付分类 借记支付是收款方发起的支付过程 ，为被动支付 ，减少帐户存款即借方。 例如：支票、电话费自动代扣、水电气或燃气的代扣等 贷记支付是付款方发起的支付过程 ，为主动支付，减少帐户存款即借方。 例如：银行卡支付 、网上银行支付 1.1 支付的基本概念 1.1.2 支付过程 “交易”过程确保支付指令的生成、确认和传输。 “清算”过程是在结算之前对支付指令进行发送、核对以及在某些情况下进行确认的过程，可能包括指令轧差和最终结算头寸的建立。 “结算”过程是将“清算”过程产生的待结算债权债务在收、付款人金融机构之间进行相应的账簿记录、处理、完成货币资金最终转移并通知有关各方的过程。 “支付”过程包括交易、清算和结算三个过程。 1.1 支付的基本概念 1.1.2 支付过程 支付过程分析：根据支付过程的组成部分可以将支付活动分为三类 支 付 活 动 活动类型 银行参与情况 支付活动过程 单一债权债务关系的支付活动 无银行参与 交易 有债权债务关系但不清算的支付活动 同一银行参与 交易+结算 有债权债务关系且需进行清算的支付活动 不同银行参与 交易+清算+结算 1.1 支付的基本概念 1.1.2 支付过程 1）单一债权债务关系的支付活动 商品/服务 支付工具 1.1 支付的基本概念 1.1.2 支付过程 2）有债权债务关系但不清算的支付活动 商品/服务 支付工具 卖家账户 买家账户 卖家账户 银行 扣出 记入 交易活动（环节一） 结算（环节二） 1.1 支付的基本概念 1.1.2 支付过程 3）有债权债务关系且需进行清算的支付活动 商品/服务 支付工具 卖家账户 买家账户 卖家账户 银行系统 开户银行 收单银行 扣出 记入 清算系统 交易活动（环节一） 结算（环节三） 清算（环节二） 扣出 记入 1.1 支付的基本概念 1.1.2 支付过程 清算与结算的区别 结算参与者可以是各种行为的当事人，所以结算具有