最新财税产成品管理制度.docx

产成品管控管理制度规章 □ 总 则 第一条 目的 为使本公司成品的入库、发货、运输服务、盘点等事务相关流程有所遵循，特制定本制度规章。 第二条 范围 有关成品管控管理作业包括收发货作业及库存管控管理等事务，依本制度规章的规定 办理。 第三条 库位规划与配置 (一)物管处应依成品入出库情况、包装、方法方式等规划所需库位及其面积，以使库位空间有效利用。 (二)库位配置原则应依下列规定： 1.配合仓库内设备(例如叉车、手推车、消防设施、通风设备、电源等)及所使用的储运工具规划运输服务通道。 2.依销售类别、生产产品类别分区存放，同类生产产品中计划生产产品与订制生产产品应分区存放，以利管控管理。 3.收发频繁的成品应配置于进出便捷的库位。 □ 收货管控管理 第四条 成品入库方法方式 (一)入库机构部门开立“产成品入库单”，连同入库品送至物管处经收货有关人员签收并存放于指定库位。 (二) 入库机构部门按物管处核对签认后入库单送会计机构部门。 第五条 收货注意事项 物管处应就入库有关内容与成品入库单的有关内容确实核对，如发现入库品名、规格、生产产品数量、包装等不符时，应即时通知入库机构部门更正。 □ 发货管控管理 第六条 发货注意事项 (一)物管处接到“销售通知单”时，经办有关人员应在审查无误基础上予以发货，依生产产品规格及通知单编号顺序列档。 (二)未经办理入库手续的成品不得交运，若需紧急交运时需于交运同时办理入库手续。 第七条 发货单据的管控管理 公司所有销售业务一律由销售机构部门开具生产产品销售通知单，作为销售机构部门通知公司其它机构部门处理销售业务的凭据。本通知单一式六联，第一联为存根联(黑色)，作开票机构部门统计备查用；第二联为财务联(绿色)，作财务记帐用；第三联为仓库联(红色)，作仓库据以发货的凭证；第四联为运输服务联(蓝色)，作为运输服务机构部门据以发货的凭据；第五联为客户联(黄色)，经客户签字或盖章确认后转财务处开具发票；第六联为出门证联(紫色)，作为保卫处各门岗审查放行或火车发运离开公司的凭据。 销售机构部门编制生产产品销售通知单时，必须详细注明销售方法方式、客户全称、具体经办业务员的姓名；申请数量按客户订货数量填写，单价按现行销售价格填写；实际发货数量由仓库保管员在发货时经计量后填写；销售价格不低于规定价格时，现款销售业务的 ，由销售处长签字或盖章审批，赊销的，按规定的赊销审批权限审批。 第八条 机构部门分工 销售机构部门 负责任根据销售协议合同或客户订单编制生产产品销售通知单，通知各机构部门按此相关要求处理销售业务。 运输服务机构部门 负责任对客户相关要求送货的或需要火车运输服务的销售业务，根据销售机构部门的生产产品销售通知单相关要求，备车或通过铁路运输服务方法方式将相关货物运到指定地点，并收回客户确认联。 仓储机构部门 负责任根据业经批准的生产产品销售通知单发货。 计量机构部门 负责任仓库发货时，计量出库相关货物的实际数量，并出具计量证明。 财务机构部门 负责任审核确认销售通知单，盖章或签字或盖章、开票、收取相关货物款项。 保卫机构部门 负责任根据财务已盖章或签字或盖章的生产产品通知单出门联审查相关货物放行。 第九条 发货具体业务相关流程 1. 现销客户自提 所谓现销是指一笔款一批货，客户所交相关货物款项与所提相关货物的销售价格相符；客户自提是指由客户自行交款，自行提货，自备车辆运货的销售方法方式。具体相关流程如下(详见销售相关流程图1—现销客户自提)： 第一步 开单 首先由销售机构部门根据客户订货情况填制一式六联生产产品销售通知单，按规定经批准后将通知单第②-⑥联交客户到仓库提货。 第二步 发货 客户持通知单到仓库提货，将第②-⑥联交仓库保管员审核。仓库保管员收到客户交来的通知单后，应严格审核是否经过恰当的授权批准，经审核无误后，在通知单上签字或盖章方可组织装车发货。并根据计量单在生产产品销售通知单上填写实际发货数量，将第③联留下作为仓库记帐的依据。 第三步 计量。 计量机构部门在仓库发货时经仓库申请对装车的相关货物进行计量，同时将计量证明交仓库作为仓库实际发货数量的证明。 第四步 交款结算 客户提货后持生产产品销售通知单第②④⑤⑥联及计量证明到会计处交款。会计处收款员凭客户所持销售通知单所列实际发货数量及单价进行结算收款，并开具收款收据。 第五步 开票盖章或签字或盖章 开票员收到客户交来的通知单后，相关要求客户出示已交款收据，同时审查销售数量与计量单是否一致，销售价格与公司批准的价格是否相符，经审