现金结算办理.pdf
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现金结算办理(出纳实务课件).ppt
一、现金缴存业务办理现金缴存业务举例库存现金限额制度现金缴存办理流程库存现金限额制度库存现金限额，是指为保证各单位日常零星支付按规定允许留存的现金的最高数额。有利国家集聚资金有利企业防止失窃库存现金限额的确定库存现金的限额，其限额一般按照单位3—5天日常零星开支所需现金确定。远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最高不得超过15天。库存现金限额＝前一个月的平均每天支付的数额（不含每月平均工资数额）×限定天数库存现金限额申请出纳人员业务开始制证会计将现金缴存银行审核会计现金缴存单现金存款业务流程在原始单据上加盖付讫章，登记日记账后在记账凭证上签名附缴存单记账凭证Y现金缴存单回单现
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现金结算的账务处理.doc
现金结算的账务处理
企业应设置“库存现金”账户。现金日记张一般由出纳员按照现金业务发生的先后顺序逐笔序时登记，每日终了，应与实际现金库存数进行核对，做到账款相符;月份终了，现金日记账的余额应与“库存现金”总账余额相符，如有不符，应及时核对，查明原因。现金的一般账务处理程序如表5 -3所示。
表5-3 库存现金的一般账务处理程序
出纳人员一天需处理大量的经挤业务，频繁地收发现金，还要填制和取得相应的原始凭证。为了全面地控制和了解经济业务的来龙去脉，就必须对原始凭证进行账务处理，编制记账凭证，并登记现金日记账。
1.现金收支业务的核算
出纳人员应根据当日审核无误的原
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现金结算合同协议.docx
现金结算合同协议
?甲方（付款方）：
姓名/名称：______________________
法定代表人：____________________
地址：________________________
联系方式：____________________
乙方（收款方）：
姓名/名称：______________________
法定代表人：____________________
地址：________________________
联系方式：____________________
鉴于甲乙双方就[具体事项]达成合作意向，经友好协商，依据《中
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银行非现金结算业务培训.ppt
五、开展非现金结算的业务流程农发行传统柜面转账业务结算，使用电汇、支票、银行汇票等结算方式，由柜台人员通过大小额支付系统办理业务。支付收购款项01转账支票到下游企业或个人帐户02电汇到下游企业或个人帐户03办理银行汇票04办理银行承兑汇票05销售款回笼06转账支票收回0701与工商银行合作非现金结算03使用财务POS支付收购资金02利用网上银行结算收购资金04使用收单POS回笼销售货款五、开展非现金结算的业务流程（1）网银业务操作流程-账户体系搭建4、开通网银1、企业开户2、注册网银3、申请客户证书5、搭建集团体系网银操作流程利用工商银行网上银行结算收购资金电子支付令受理企业电子支付令提交到农
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现金结算的股份支付PPT讲解.ppt
LOGO LOGO 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 常用的工具类型 以现金结算的股份支付最常用的工具有两类：模拟股票和现金股票增值权。 股票增值权是用现金支付模拟的股权激励机制，即与股票挂钩，但用现金支付。除不需实际行权和持有股票之外，现金股票增值权的运作原理与股票期权是一样的，都是一种增值权形式的与股票价值挂钩的薪酬工具。 除不需实际授予股票和持有股票之外，模拟股票的运作原理与限制性股票是一样的。 以现金结算的股份支付的会计处理 3. Challengers Forw
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现金结算采购合同协议.docx
现金结算采购合同协议
?甲方（采购方）：
名称：______________________
法定代表人：________________
地址：____________________
联系方式：________________
乙方（供应方）：
名称：______________________
法定代表人：________________
地址：____________________
联系方式：________________
鉴于甲方有采购需求，乙方有供应能力，双方经友好协商，依据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规的规定，就甲方以现金结
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研究所关于规范发票报销和现金结算的通知.doc
研究所关于规范发票报销和现金结算的通知
研究所关于规范发票报销和现金结算的通知提要：在财务处办理报销事务，经办人员应确保提交发票真实合规，符合《发票管理办法》规定。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证
研究所关于规范发票报销和现金结算的通知
为进一步规范发票报销和现金结算，严肃财经纪律，发挥资金使用效益，所内各部门要严格执行相关财务规章制度。现将发票报销和现金结算方面的规定重申如下。
一、关于发票报销
1、经办人员在购买商品、接受服务支付款项的，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
2、在财务处办理报销事务，经办人员应确
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第二章第一节现金结算.ppt
一、现金结算的概念和特点 一、现金结算的概念 （一）概念 现金结算是指在商品交易、劳务供应等经济往来中，直接使用现金进行应收应付款结算的一种行为。 适用范围:单位与个人之间的款项收付 单位之间的转账结算起点金额以下的零星小额收付 【例题·多选题】1、下列事项中，开户单位可以使用现金的有（ ）。 A.发给公司甲某的800元奖金 B.支付给公司临时工王某的2000元劳务报酬 C.向农民收购农产品的1万元收购款 D.出差人员出差必须随身携带的2000元差旅费 六、建立健全现金核算与内部控制 1.单位不得由“一人”办理货币资金业务
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企业转账与现金结算解决方案.pdf
企业转账与现金结算解决方案
资金结算模块支持多种结算场景，其中企业转账与现金结算场景的流程如下：
本案例讲述应付管理付款单传资金结算，使用银行账户进行线下付款结算的流程及操作。
1.维护企业银行账户
在【企业银行账户】节点维护银行账户信息并启用。
2.现金管理期初设置
在【业务单元】节点维护会计主体现金管理期初期间。
3.银行账户期初
会计主体设置现金管理期初后，在【银行账户期初】节点做账户同步，可以将企业银行
账户同步过来，并编辑维护期初余额。
4.录入业务单据
以应付管理的付款单为例，在【付款单】节点录入付款单，选择用于结算的企业银行账
户，结算方式选银行转账。
5.提交业务单据
单据保存
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2017会计从业资格考试《财经法规》考点之现金结算.docx
2017会计从业资格考试《财经法规》考点之现金结
算
2017年会计从业考试备考正在紧张进行中，为了帮忙大家学习知
识点。下面是yjbys小编为大家带来的关于现金结算的考点，欢迎阅
读。
?一、现金结算的范围
?1.结算起点下的零星支出;
?2.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
?二、现金使用的限额
?现金使用的限额是指为保证各单位日常零星开支的需要，允许单
位留存现金的最高数额。
?1.库存现金限额由开户银行根据各单位的实际情况来核定。
?2.限额一般不超过3-5天的日常零星开支的需要量。
?3.离银行较远，交通不便的单位，可以放宽限额，但最多不得超
过15天的日常零星开支。
?三、
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致同研究以现金结算的股份支付披露示例-致同会计师事务所.PDF
致同研究：以现金结算的股份支付披露示例
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计
算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
以现金结算的股份支付主要是股票增值权。
以现金结算的股份支付，应披露当期授予、行权和失效的权益工具总额，期末发行
在外的股份期权或其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限，承担的、以股份或其
他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法，累计负债金额，确认的费用总
额等。
准则规定
《企业会计准则第11 号——股份支付》
第二条 股份支付，是
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《出纳实务》项目三 现金结算业务处理技能 教学课件.pptx
项目三
现金结算业务处理技能;;;;任务一现金结算的管理;一、现金结算方式;;;;三、现金的保管与清查;每天工作结束前，出纳员要采用实地盘点法，及时清点库存现金，确定现金的实存数，其他会计人员或财务主管要在一旁监点。出纳人员将实存数与现金日记账的账面余额进行核对，一方面以查明账实是否相符及盈亏情况，另一方面检查实存数是否超过了库存现金限额。对现金清查结果要编制“库存现金清查报告表”（即现金盘点报告表），并对现金的盘盈和盘亏进行记录、分析原因并进行业务处理。;一、将现金送存银行业务;一、将现金送存银行业务;14;从银行提取现金的业务内容
企业从银行提取现金是为了满足日常零星开支的需要，一般包括发
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《财经法规与会计职业道德》教案 08.理解现金结算.docx
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《财经法规与会计职业道德》教案
课时分配表
章序
课程内容
课时
备注
1
会计法律制度
6
2
结算法律制度
5
3
税收法律制度
3
4
财政法律制度
4
5
会计职业道德
4
合计
22
课题
理解现金结算
课时
1课时（45min）
教学目标
知识目标：
（1）了解支付结算的基础知识和办理要求。
（2）了解现金结算的渠道与范围、现金使用的限额及现金收支的基本要求。
（3）掌握银行结算账户的基础知识及其开立、变更与撤销的规定，以及相关的法律制度。
（4）掌握各种票据结算方式的基础知识和相关规定。
（5）了解各种非票据结算方式的基础知
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出院结算办理流程.pptx
;;01;确保与住院时一致，避免信息错误。;逐项核对，确保费用清晰无误。;住院费用清单、发票;02;住院部门通知;;仔细核对住院费用清单上的各项费用，如有疑问及时向结算人员提出。;03;;银行卡支付流程及优惠政策;;04;;因医院原因多收费、患者预存费用有余额等。;向医生咨询后续治疗、康复计划，了解治疗周期、费用等。;05;医保结算与自费;列出医院支持的支付方式，如现金、银行卡、移动支付等，并说明支付限额和手续费。;其他常见问题及应对方法;06;本次出院结算流程总结;;根据反馈和实际情况，对出院结算流程进行梳理和优化，减少环节和等待时间。;
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工程结算办理程序(三).pdf
工程结算办理程序
1﹑施工单位按要求报送《工程竣工结算申请表》（JS表）”及竣工结算资
Ⅰ
料，交监理单位和建设单位相关人员审核。竣工结算资料一式六份。
2﹑《工程竣工结算申请表》（JS表Ⅰ）经审核通过后，施工单位报送《工程
竣工结算资料审查表》（JS表Ⅱ）及相关资料，经监理单位审核后报送建设单位
项目部审核。
3﹑建设单位项目部在收到监理单位审核通过的《工程竣工结算资料审查表》
（JS表Ⅱ）及相关资料后，7日内签署具体审核意见，报送建设单位合同预算部。
4﹑建设单位合同预算部在收到项目部报送的《工程竣工结算资料审查表》
（JS表Ⅱ）及相关资料后，进行工程结算审核，并与施工单位进行核对。核对完