外贸企业出口退税操作流程2014版.doc

外贸企业出口退税操作流程2014版 2014年4月操作，电子口岸---出口退税---选择报送---核对报关单信息后报送。一周左右国税局应该可查到相关数据。做预申报。 外贸企业出口退税操作流程 Sa密码空，所属期出口所在月如：14年1月25日，则为201401 左下角看是否需要更新系统及税率库（商品码版本） 系统维护---设置与修改 输入企业代码为十位海关编码， 纳税人识别码，企业名称，银行账号 其他如图，注意要查看右下角的商品码版本是否为最新的数据 基础数据采集---出口/进货明细申报录入----出口明细申报数据录入---点增加 关联号：1401010001（年月四位数字（4）+批次（2）+流水号（4） 申报批次：01 序号：0001（四位流水号） 出口日期（报关单）；报关单号全部输入（以前是9位+0+项号01）； 美元离岸价：总金额数10,000.00； 出口商品代码；单位：千克；出口数量：40,000.0000 ； 审核认可---标识R 未显示标识 4，---进货明细---增加 关联号一致 发票号/代码 空 进货凭证号：增值税发票左右两边的数字 10位+NO.8位 纳税号 计税金额：增发票左侧金额，税额自动生成 审核认可：标识R 数据加工处理---进货出口数量关联检查---V ---关闭 无提示信息，不需要修改。关闭即可。 ---换回成本检查（合理上线8，合理下限5） 换汇成本＝[计税金额＋计税金额×（征税率－退税率）－应退消费税]÷美元出口额 将预申报数据导入U盘，文件名为201401YSB 预申报去国税大厅退税窗口，给窗口报海关编码（提前记牢） 预申报通过后带回U盘，根据向导读取 确认正式申报数据---出口/进货明细查询---打印A4 退税汇总表录入：点增加---申报年月输入---显示内容---核对信息之后保存---打印 未显示增值税退税额：要核对好退税金额。如果差0.1可手动修改下。 生成正式申报数据---带着U盘及文件递交窗口 正式退税文件如下： 申报所属期当月的增值税申报表、表一、表二；合计3张，盖公章 汇总表一式三份，上公章，左下盖章：经办人，财务负责人，法定代表人3个人名章 增值税发票订一份，封皮单位公章。 报关单黄联+出口发票INVOICE自制打印盖章，订一份，封皮公章 出口明细申报表一张，打印A4规格即可表内无需盖章，订一份，封皮公章； 进货明细申报表一张，打印A4即可表内无需盖章，订一份，封皮公章； 汇总表外其他装袋，袋子内容需填写盖公章 出口退税货物进货凭证装订封皮 2014年度01月份 单位名称： 本月总册数 ，本册为第 册， 本册张数 张， 进项金额 元， 进项税额 元， 可退税额 元。 出口发票，报关单，收汇核销单等单证装订封皮 2014年 1 月 本月总册数 册、 出口发票 张、本册为第 册、 出口报关单 张、 出口退税申报资料袋 我企业 公司名称 公司，属 企业，退税方式为 ， 现我单位申报201 年 月退税，预申报已通过。 企业名称公章 申报时间：201 年 月 日 企业地址 经营地地址 申报退税的主要资料有： 海关代码 10位 退税申报表 份 联系电话 手机号 出口报关单 份 办税员 名字 收汇核销单 份 退税所属期201401 出口发票 份 出口金额 美金 增值税专用发票 份 折人民币金额 退税金额 人民币金额 外贸企业出口退税操作流程2014版 LTl 第 1 页 共 5 页 2014年4月