第六章商业银行统计分析.ppt

第五章教学重点 国际收支的基本概念 国际收支平衡表的内容 国际收支统计分析的内容 外债统计分析 第五节 外债统计分析 外债的定义 外债的分类 外债统计分析 中国外债的统计分析 一.外债的定义 外债指中国境内的机关、团体、企业、事业单位、金融机构或者其他机构对中国境外的国际金融组织、外国政府、金融机构、企业或者其他机构用外国货币承担的具有契约性偿还义务的全部债务。 二.外债的分类 外债可按债务期限、债务形式、债务人或其使用情况、债权人或其来源情况、优惠情况、贷款的利率等不同分类。 我国外债管理中的外债分类 国际金融组织贷款 外国政府贷款 国际商业贷款 对外发行债券 国际金融租赁 三.外债统计分析 外债的经济效益 借外债的成本 外债与国际收支平衡 债务偿还比率与偿债能力 债务偿还比率与偿债能力 负债率=外债余额/国内生产总值≤20% 外债饱和后，外债余额增长速度≤国民生产总值增长速度 债务率=外债余额/外汇总收入≤100% 外债余额增长速度≤外汇收入增长速度 偿债率=年偿还外债本息/年外汇总收入≤20% 外债饱和后，年偿还外债增长速度≤年外汇收入增长速度 四.中国外债的统计分析 外债余额 外债规模的安全线 外债的期限结构 外债币种结构 外商投资企业外债 第六节 外汇储备统计分析 外汇储备的基本问题 外汇储备规模与经济实力的国际比较 外汇储备与国际收支变量的比较分析 我国外汇储备规模的预测 第六章 商业银行统计分析 商业银行与统计 商业银行主要业务统计分析 商业银行效益统计分析 商业银行风险统计分析 商业银行预测 商业银行资产质量统计分析 国有商业银行与外资银行竞争力比较研究 教学重点 商业银行资产业务统计分析 商业银行负债业务统计分析 商业银行风险统计分析 第一节 商业银行与统计 商业银行统计的客观依据 商业银行统计分析的主要任务 商业银行统计分析工作的主要内容 第二节 商业银行主要业务统计分析 商业银行资产负债表 资产业务统计分析 负债业务统计分析 银行帐面价值与市场价值的统计分析 一.资产业务统计分析 资产业务统计的对象 资产业务统计的主要指标 资产业务统计分析的内容 1.资产业务统计的对象 银行资产统计是指银行从事货币银行业务所拥有的各种实物资产和债权的统计，包括：速动资产、证券资产、放款资产、固定资产和其他资产。 2.资产业务统计的主要指标 绝对指标主要来自于资产负债表的资产项目。 相对指标包括：贷款回收率、信贷资金运用率、贷款周转率等。 3.资产业务统计分析的内容 各种贷款发放、回收及余额统计分析 资产质量分析 资产变动的趋势分析 各类资产的结构分析 贷款按期限分类分析 贷款按行业分类分析：可用贷款行业集中度指标来衡量。 按贷款方式分类的分析 资产的利率敏感性分析 利率敏感性资产与利率非敏感资产 主要目的是分析资产隐含的利率风险。 实例（见书P235） 市场占比分析 分析步骤： （1）计算并分析银行贷款余额占比 （2）计算并分析银行增量占比 （3）从增长速度上分析市场占比变化 资产流动性分析 分层搭配资产可形成多层次的流动性准备。 衡量银行资产流动性的指标 二.负债统计分析 负债统计的主要指标 负债统计分析内容 1.负债统计的主要指标 绝对指标包括期末各项存款余额、期内存款平均余额、其他资金来源总额。 相对指标包括存款周转次数、存款稳定率和存款增长率等。 2.负债统计分析内容 各项负债余额统计分析 负债的稳定性分析：可用存款稳定率来衡量。 负债变化及预测分析 市场占比分析：类似于资产业务的市场占比分析。 负债结构统计分析 按期限分类分析 按银行对负债的控制力分类分析：主动负债与被动负债 按负债到期日的长短分类分析 负债成本分析 银行负债成本主要有利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本等。 平均成本与边际成本 第三节 商业银行效益统计分析 商业银行损益表 银行收益统计分析 基于投资与财务决策的银行收益的统计分析 影响银行收益率的因素分析 银行效益的评价方法 新分行的建立：预期收益评价方法 一.银行收益统计分析 杜邦模型的核心是分解银行的普通股收益率来分析影响银行的赢利水平的各种因素。 普通股收益率和资产收益率 普通股收益率ROE 资产收益率ROA 普通股乘数EM ROE=ROA×EM ROA=PM ×AU 二.基于投资与财务决策的银行收益的统计分析 银行普通股收益率可分为投资收益率（ROIF）和金融杠杆收益率（ROLF）之和。 ROE=ROIF+ROLF 三.影响银行收益率的因素分析 规模变动对收益的影响 存款结构对收益的影响 雇员生产力水平 扩展手续费收入 利率变动对银行收益的影响 利率、存款和贷款的增长 四.银行效益的评价方法 纵向的历史比较法 横向的类比比较法 预定目标比较法 第四节 商业银行风险统计分