信用社(银行)综合业务系统培训方案　精品PPT.ppt

7.3定期存款业务*辽宁省农村信用社联合社*01040203定期存款按客户的不同，分为个人定期存款、单位定期存款；按不同核算方法，分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便（系统将它作定期处理，但核算上归属活期储蓄存款科目）、通知存款（系统将它作定期处理，但核算上归属活期储蓄存款科目）、教育储蓄等产品种类；按组织方式的不同，分为定期一本通和普通定期；按使用货币种类的不同，分为本币定期和外币定期。7.3.2定期存款产品介绍一.个人定期存款1.整存整取定期存款：个人客户开立，本金一次存入，由储蓄机构发给存单，起存金额50元，存期档次分三个月、六个月、一年、二年、三年、五年，到期凭存单支取本息。可选择不转存和自动转存。利息的计算：１．计息期为整年（月）的，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率２．计息期有整年（月）又有零头天的，公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率。2.零存整取定期存款：一般起存金额5元，存期档次分一年、三年、五年，开户时存款金额由储户约定，固定金额存入，每月存入一次，存款金额必须为约定金额。中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者，视同违约，对违约后不允许补存。存期计息方法：按开户日的对年、对月、对日为到期日，采用积数计息法计息。公式为：１.到期利息=日积数之和×月利率÷30２.提前利息=日积数之和×活期日利率３.过期利息=日积数之和（过期）×活期日利率整存零取储蓄存款：本金一次存入，起存金额1000元，约定期限，存期内分次提取本金，到期一次计付利息的储蓄存款。存期档次分一年、三年、五年，由储蓄机构发给存单，凭存单分期支取本金，支取期分一个月，三个月，半年一次，由储户确定，利息于期满结清时支取。不允许部分提前支取，提前支取要销户。利息计算方法：到期应付利息=到期日积数×整存零取利率。提前支取应付利息=支取日累计积数×活期日利率。存本取息存款：本金一次存入，起存金额5000元，到期一次支取本金，存期分一年、三年、五年三个档次。取息期次可每月或几个月取息一次，不能提前支取利息，逾期利息随时可取，不计复息。可办理全部本金的提前支取，不允许办理部分提前支取。提前支取时按支取日挂牌公告的活期利率计息，同时扣回已取的各期利息，销户时已付利息部分系统自动从本金扣回，每次支取利息时不计付利息税，销户时利息税一次计算。1具体利息计算方法：正常取息时：2每次应付利息=本金×存期×利率／取息总次数提前支取时：3本息合计=本金＋本金?天数?活期日利率－累计取息金额415.教育储蓄存款2教育储蓄为零存整取定期储蓄存款，采用实名制，具有储户特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、利息免税的特点。教育储蓄的对象（储户）为在校小学四年级（含四年级）以上学生。3教育储蓄最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。开户时储户需与金融机构约定每月固定存入的金额，分月存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者，视同违约，违约后不允许补存。4教育储蓄存款存期档次分为一年、三年和六年。教育储蓄的计息方法同零存整取。一年期、三年期教育储蓄分别按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄到期支取时应遵循以下规定：１．储户凭存折和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明（以下简称“证明”）一次支取本金和利息。储户凭“证明”可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息税。金融机构支付存款本金和利息后，应在“证明”原件上加盖“已享受教育储蓄优惠”等字样的印章，每份“证明”只享受一次优惠。２．储户不能提供证明的，其教育储蓄不享受利率优惠，即一年期、三年期按开户日同期同档次零存整取定期储蓄存款利率计付利息；六年期按开户日五年期零存整取定期储蓄存款利率计付利息。同时征收储蓄存款利息税。教育储蓄逾期支取，其超过存期的部分，按支取日活期储蓄存款利率计付利息，并征收利息税。教育储蓄提前支取时必须全额支取。１．储户能提供“证明”的，按实际存期和开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，即实际存期所可能满足的最高档次，并免征利息税；２．储户未能提供“证明”的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并征收利息税。单位整存整取定期存款：是企业、事业、机关、部队和社会团体等按约定的存期和利率存入银行，存款到期后支取本息。起存金额1万元。存期分为三个月、六个月、一年、二年、三年、五年