用友NC学员手册-应收管理.docx

?一、引言

应收管理是企业财务管理中的重要环节，它直接关系到企业资金的回笼和现金流的稳定。用友NC系统提供了一套全面、高效的应收管理解决方案，帮助企业更好地管理应收账款，提高资金使用效率，降低坏账风险。本学员手册将详细介绍用友NC系统中应收管理模块的功能、操作流程以及相关注意事项，帮助学员快速掌握应收管理的核心要点和实际操作技能。

二、应收管理模块概述

（一）模块功能

1.应收单据管理

-支持多种应收单据的录入，如销售发票、应收单、收款单等。

-可以对单据进行新增、修改、删除、审核等操作，确保单据信息的准确性和完整性。

2.收款处理

-记录收款业务，包括收款方式（如现金、银行转账、支票等）、收款金额、收款日期等。

-能够自动核销相应的应收单据，减少应收账款余额。

3.账龄分析

-对应收账款按照账龄进行分析，直观展示不同账龄段的应收账款分布情况。

-帮助企业了解应收账款的回收风险，为催款决策提供依据。

4.坏账管理

-计提坏账准备，根据企业的坏账计提政策，自动计算应计提的坏账金额。

-处理坏账发生情况，包括坏账核销、坏账收回等操作。

5.报表查询

-提供丰富的应收管理报表，如应收账款明细表、收款明细表、账龄分析表等。

-方便企业管理人员随时了解应收款项的动态信息，进行财务分析和决策。

（二）模块与其他模块的关系

1.与销售管理模块

-应收管理模块接收销售管理模块传递过来的销售发票信息，作为应收账款的入账依据。

-销售发票的审核、记账等操作在应收管理模块中进行，确保应收账款数据的准确记录。

2.与总账模块

-应收管理模块生成的凭证会传递到总账模块，进行账务处理。

-期末，应收管理模块的应收账款余额会与总账模块的相关科目余额进行核对，保证账账相符。

三、系统操作流程

（一）基础设置

1.客户档案维护

-进入客户档案界面，点击新增按钮。

-填写客户基本信息，包括客户编码、名称、简称、联系方式、开户银行及账号等。

-根据客户的信用情况设置信用额度、信用期限等信用控制参数。

-点击保存并审核客户档案。

2.单据类型定义

-可根据企业实际业务需求，自定义应收单据类型，如销售发票类型、应收单类型等。

-设置单据的编码规则、显示模板、打印模板等。

3.坏账准备设置

-确定坏账准备的计提方法，如应收账款余额百分比法、账龄分析法等。

-设置坏账准备计提比例、计提基数等参数。

（二）应收单据录入与处理

1.销售发票录入

-点击应收单据录入，选择销售发票单据类型。

-录入发票表头信息，包括客户信息、销售部门、业务员、发票日期、发票号码等。

-详细填写发票表体信息，如商品名称、规格型号、数量、单价、金额等。

-点击保存，若发票信息无误，可进行审核操作。审核后的销售发票将形成应收账款。

2.应收单录入

-当存在非销售业务产生的应收款项时，录入应收单。

-填写应收单表头和表体信息，表头信息类似销售发票，表体信息根据业务内容填写，如其他应收款项的明细。

-完成录入后进行保存和审核。

3.收款单录入

-点击收款单录入。

-选择收款客户，录入收款日期、收款方式、收款金额等信息。

-若需要核销应收单据，可在收款单中点击核销按钮，选择要核销的应收单据，系统自动计算核销金额并更新应收账款余额。

（三）账龄分析

1.查询账龄分析表

-进入账龄分析功能模块。

-选择查询条件，如分析期间、客户范围等。

-点击查询按钮，系统生成账龄分析表，展示不同账龄段的应收账款明细及汇总信息。

2.分析账龄数据

-根据账龄分析表，了解应收账款在各个账龄区间的分布情况。

-对于账龄较长的应收账款，及时采取催款措施，降低坏账风险。

（四）坏账管理

1.坏账准备计提

-在期末，运行坏账准备计提功能。

-系统根据设置的坏账准备计提方法和参数，自动计算应计提的坏账准备金额。

-生成坏账准备计提凭证，传递到总账模块。

2.坏账核销

-当确定某笔应收账款确实无法收回时，进行坏账核销操作。

-选择要核销的坏