期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺训练试卷带答案详解（黄金题型）.docx
期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺训练试卷
第一部分单选题(50题)
1、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，监管机构应当要求期货公司()。
A.无须进行风险调整
B.相应核减净资本金额
C.在风险监管报表附注中予以说明
D.相应核增净资本金额
【答案】：B
【解析】本题可依据《期货公司风险监管指标管理办法》的相关规定来分析各选项。选项A：无须进行风险调整当有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备时，说明公司资产存在潜在风险，若不进行风险调整，会高估公司的实际资产和财务状况，不利于监管机构准确评估期货公司风险，也无法保障市场的稳定和投资者的利益，所以该选项错误。选项B：相应核减净资本金额净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标，若期货公司未能充分计提资产减值准备，意味着其实际资产价值可能低于账面上的价值，存在潜在损失。为了准确反映公司的真实财务状况和风险水平，监管机构应当要求期货公司相应核减净资本金额，该选项正确。选项C：在风险监管报表附注中予以说明仅仅在风险监管报表附注中说明未能充分计提资产减值准备这一情况，而不进行实际的风险调整，不能有效解决期货公司可能面临的风险问题，也无法切实保障金融市场的稳定和安全，所以该选项错误。选项D：相应核增净资本金额如果公司未能充分计提资产减值准备，说明其资产价值可能被高估，存在潜在的亏损风险，此时应该是核减净资本金额以反映真实情况，而不是核增净资本金额，该选项错误。综上，答案选B。
2、（），人民法院可以依法冻结、划拨超出部分的资金。
A.有证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分的
B.无证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分的，结算会员在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据的
C.有证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分的，结算会员在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据的
D.有证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分的，结算会员在人民法院指定的合理期限内提出相反证据的
【答案】：C
【解析】本题考查人民法院依法冻结、划拨超出部分资金的条件。选项A，仅有证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分，若结算会员在人民法院指定的合理期限内提出相反证据，人民法院就不能轻易依法冻结、划拨超出部分的资金，所以该选项不全面。选项B，无证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分，仅结算会员在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据，缺乏有证据证明存在超出部分这一关键前提，不符合人民法院依法冻结、划拨超出部分资金的要求。选项C，有证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分，并且结算会员在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据，满足人民法院依法冻结、划拨超出部分资金的条件，该选项正确。选项D，有证据证明结算会员在结算担保金专用账户中有超过交易所要求的结算担保金数额部分，但结算会员在人民法院指定的合理期限内提出了相反证据，这种情况下人民法院不能依法冻结、划拨超出部分的资金。综上，答案选C。
3、下列关于期货业务规则的表述中，错误的是（）。
A.客户开立账户前，应签字确认已了解《期货交易风险说明书》的内容
B.期货公司在为客户开立账户前，应当与其签订期货经纪合同
C.期货公司在为客户开立账户前，应当向客户出示《期货交易风险说明书》
D.期货公司对客户资料的保存期限不得少于10年
【答案】：D
【解析】本题可根据期货业务规则的相关知识，对每个选项进行逐一分析判断。选项A：客户在开立账户前，签字确认已了解《期货交易风险说明书》的内容是必要的程序。这能确保客户清楚知晓期货交易中存在的风险，是保障客户权益和规范期货业务操作的重要环节，该选项表述正确。选项B：期货公司在为客户开立账户前，与客户签订期货经纪合同是合理且必要的。期货经纪合同明确了双方的权利和义务，对规范期货交易行为、保障交易双方的合法权益有着重要作用，此选项表述无误。选项C：向客户出示《期货交易风险说明书》也是期货公司在为客户开立账户前必须履行的义务。通过出示说明书，能让客户充分了解期货交易的风险，从而做出理性的投资决策，该选项表述正确。选项D：按照相关规定，期货公司对客户资料的保存期限不得少于20年，而不是10年，所以该选项表述错误。综上，本题答案选D。
4、根据（证券期货经营机构私葬资产管理业务管理办法》。下列关于确定资产管理计划类别的表述，正确的是（）。
A.投资于存款.债券等债权类资产的比例不低于资产管