中级银行从业资格之中级风险管理练习题及参考答案详解【培优】.docx
中级银行从业资格之中级风险管理练习题
第一部分单选题(50题)
1、在现代金融风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现，据此下列描述最不恰当的是（）。
A.经济资本的分配最终表现为信用限额和交易限额等各种业务限额
B.对于不擅长的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
C.对于不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
D.经济资本的分配依据董事会确定的风险战略和风险偏好来确定
【答案】：B
【解析】本题主要考查对现代金融风险管理中风险规避通过经济资本配置实现方式的理解。A选项，在金融风险管理中，经济资本的分配最终确实会表现为信用限额和交易限额等各种业务限额。通过设定这些业务限额，可以对不同业务的风险进行有效控制，以实现风险规避，该项描述恰当。B选项，对于不擅长的业务，如果设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本，这意味着基本上是完全回避该业务，而不是通过经济资本配置来实现风险规避。风险规避强调的是在可承担的风险范围内进行资本配置以管理风险，而不是直接拒绝业务，该项描述最不恰当。C选项，对于不擅长但愿意承担风险的业务，提高风险容忍度和经济资本配置是合理的。这是在根据自身的风险偏好和战略，对这类业务进行有针对性的风险控制和资本投入，从而实现风险规避的目的，该项描述恰当。D选项，经济资本的分配需要依据董事会确定的风险战略和风险偏好来确定。董事会作为企业的决策机构，其制定的风险战略和风险偏好是企业进行风险管理的重要指导，据此进行经济资本分配能够确保企业的风险控制与整体战略目标相一致，该项描述恰当。综上，答案选B。
2、商业银行在进行操作风险与控制自我评估（RCSA）时，针对经营管理过程中本身所具有的风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是（）
A.固有风险
B.系统性风险
C.剩余风险
D.非系统性风险
【答案】：C
【解析】本题可根据各选项所代表风险的定义，结合题干中对该风险的描述来进行判断。A项，固有风险是指在不考虑内部控制结构的前提下，由于内部因素和客观环境的影响，企业的账户、交易类别和整体财务报表发生重大错误的可能性，它是企业经营过程中原本就存在的未经过管理控制活动干预的风险，与题干中“实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后仍然保留的那部分风险”不符，所以A项错误。B项，系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响，这种风险不能通过分散投资加以消除，题干讨论的是商业银行操作风险与控制自我评估中的风险类型，并非证券市场的系统性风险，且未涉及整体环境因素对风险的影响，所以B项错误。C项，剩余风险是指在采取了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险，这与题干的描述完全一致，所以C项正确。D项，非系统性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起，与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，而题干强调的是商业银行操作风险控制后剩余的风险，并非证券市场中的非系统性风险，所以D项错误。综上，答案选C。
3、下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。
A.操作风险
B.信用风险
C.战略风险
D.流动性风险
【答案】：D
【解析】本题主要考查导致商业银行破产的直接原因。A项，操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作流程、人为失误、系统故障或外部事件所造成损失的风险。操作风险通常会给商业银行带来一定损失，但一般不会直接导致商业银行破产。B项，信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险虽然可能使银行面临较大损失，但它不是导致商业银行破产的直接原因。C项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险更多地影响银行的长期发展和竞争力，通常也不会直接引发银行破产。D项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。当商业银行出现严重的流动性风险，无法按时偿还债务时，就可能导致银行破产，所以流动性风险是导致商业银行破产的直接原因。综上所述，答案选D。
4、行为风险的定义把______放在了核心位置，体现了______的风险管理理念。（）
A.金融机构利益，以金融机构为核心
B.金融机构利益，以客户为核心
C.消费者利益，以金融机构为核心
D.消费者利益，以客户为核心
【答案】：D
【解析】行为风险指的是金融机构行为给金融消费者合