中级银行从业资格之中级风险管理练习题及参考答案详解【培优b卷】.docx

中级银行从业资格之中级风险管理练习题

第一部分单选题(50题)

1、下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。

A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

B.结算风险是一种市场风险

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取

【答案】：D

【解析】A错误，市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险；交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险属于结算风险，并非市场风险。B错误，结算风险是一种特殊的信用风险，而不是市场风险。C错误，信用风险具有明显的非系统性风险特征，因为它通常是由特定借款人的还款能力和还款意愿等因素引起的，不像系统性风险那样会对整个市场或经济产生广泛影响。D正确，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取。市场风险通常有较为公开和高频的市场数据可供分析，而信用风险涉及到借款人的个体特征、经营状况等多方面信息，获取难度较大且数据更新频率相对较低。所以本题正确答案选D。

2、金融机构开展资产管理业务中，应为委托人利益履行（）义务，委托人自担投资风险并获得收益。

A.公平公正，廉洁自律

B.诚实信用，遵纪守法

C.公平公正，客户至上

D.诚实信用，勤勉尽责

【答案】：D

【解析】本题考查金融机构开展资产管理业务时对委托人应履行的义务。首先来看选项A，“公平公正，廉洁自律”，“公平公正”通常强调在处理事务、对待各方时不偏不倚，“廉洁自律”主要侧重于个人在职业道德和行为规范上保持廉洁、自我约束，这两个表述并非专门针对金融机构开展资产管理业务时为委托人利益应履行的核心义务，所以A项不符合。选项B，“诚实信用，遵纪守法”，“诚实信用”是基本的法律和道德原则，在很多领域都有要求，“遵纪守法”是任何主体都应遵循的基本准则，但它们没有突出金融机构在资产管理业务中为委托人利益履行义务的勤勉性，不能完整准确地概括该业务中对委托人的义务，所以B项不正确。选项C，“公平公正，客户至上”，“公平公正”如前面所说，“客户至上”更多体现的是一种服务理念，强调以客户需求为导向，但没有直接体现出金融机构在资产管理业务中基于委托关系应承担的具体义务，故C项不合适。选项D，“诚实信用，勤勉尽责”，“诚实信用”要求金融机构在开展资产管理业务过程中，如实告知委托人相关信息，不欺诈、不隐瞒，遵守合同约定。“勤勉尽责”则强调金融机构要以高度的责任心和专业能力，为委托人的利益积极、认真地开展业务，尽最大努力实现委托人的利益，这准确地概括了金融机构在资产管理业务中为委托人利益应履行的义务，所以本题答案选D。

3、已知某商业银行某年度存款平均余额是10亿元，其中核心存款平均余额是8亿元，贷款平均余额是12亿元，该商业银行总资产为20亿元，其中流动资产为5亿元，那么该商业银行的融资缺口为（）。

A.2亿元

B.4亿元

C.-2亿元

D.-4亿元

【答案】：B

【解析】融资缺口的计算公式为：融资缺口=贷款平均余额-核心存款平均余额。题目中给出贷款平均余额是12亿元，核心存款平均余额是8亿元。将数据代入公式可得，融资缺口=12-8=4亿元，所以正确答案是B。

4、假设其他条件完全相同，下列投资方式中，投资者面临的交易对手信用风险最大的是（）。

A.卖出1份买方期权（CALLOPTION）

B.购买1份买方期权（CALLOPTION）

C.购买1份卖方期权（PUTOPTION）

D.卖出1份卖方期权（PUTOPTION）

【答案】：B

【解析】交易对手信用风险是指在交易过程中，交易对手未能履行合约义务而造成损失的风险。A项，卖出1份买方期权（CALLOPTION），即卖方承担在买方行权时按约定价格卖出标的资产的义务。对于卖方而言，其最大收益是期权费，损失可能是无限的，但在卖出期权时已收取了期权费，一定程度上降低了风险暴露。并且只有当买方行权时，卖方才会面临履约风险，而买方不一定会行权，所以交易对手信用风险相对不是最大。B项，购买1份买方期权（CALLOPTION），买方支付期权费获得了在未来按约定价格买入标的资产的权利。若期权到期时，交易对手（期权卖方）违约不履行义务，买方将无法按照约定行权，从而无法获得预期的收益，并且之前支付的期权费也损失了。由于买方有权利要求卖方履约，而卖方可能因各种原因无法履约，所以此时投资者面临的交易对手信用风险较大。C项，购买1份卖方期权（PUTOPTION），买方支付期权费获得在未来按约定价格卖出标的资产的权利。虽然也存在卖方违约的可能，但与购买买方期权类似，不过通常情况下，市场上卖方违约的情况相对较少，其信