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财务费用报销流程讲解
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目录
01
制度框架与适用范围
02
报销材料准备规范
03
线上填报操作步骤
04
审批流程跟踪要点
05
打款时效与查询方式
06
归档与合规管理
01
制度框架与适用范围
报销政策核心依据
财务管理制度
公司内部的财务管理制度，规定了费用报销的基本原则、流程和标准。
01
费用报销必须符合国家相关法规政策，如税法、会计准则等。
02
行业标准
参照行业惯例和标准，确保费用报销的合理性和公正性。
03
国家法规政策
适用人员及场景范围
01
适用人员
全体员工，包括高层管理人员、各部门员工及基层员工等。
02
场景范围
日常工作中发生的合理费用，如差旅费、招待费、办公用品费、培训费等。
按照费用性质划分为差旅费、招待费、办公费、培训费等类别。
费用类别
费用类别与限额说明
不同类别费用有不同的限额标准，如差旅费根据职位级别和地区划分，招待费需符合公司规定标准等。
限额说明
02
报销材料准备规范
需符合国家税务局规定，具有完整的开票信息，包括发票代码、发票号码、开票日期、购销双方信息等。
增值税发票
有效票据类型与要求
专用票据
如机票、火车票、船票、门票等，需具有合法的使用范围和有效的凭证功能。
结算明细单
对于需要报销的支出，必须提供详细的结算明细单，如住宿费、餐费等。
凭证附件完整标准
必备附件
如合同、协议、审批单等，需与报销票据一一对应，确保审批流程合规。
01
附加证明材料
对于特殊支出或需要说明的情况，需提供额外的证明材料，如差旅费需提供行程单、住宿费需提供酒店明细账单等。
02
材料填写格式规范
01
报销单填写
需按照公司规定填写报销单，包括报销人信息、报销事由、票据张数、金额等，确保信息准确无误。
02
票据粘贴
票据需按照类别和金额大小顺序粘贴，确保整齐、清晰，方便审核。
03
线上填报操作步骤
系统登录与单据创建
通过公司内网或外网访问财务报销系统，输入用户名和密码进行登录。
登录财务报销系统
进入系统后，选择相应的报销模块，填写基本信息，如报销人、报销部门、报销日期等，并创建新的报销单据。
创建报销单据
费用明细分类录入
校验费用明细
根据报销内容，选择相应的费用明细分类，并录入费用金额、发生时间、发生地点等详细信息。
填写备注信息
录入费用明细
根据报销内容，选择相应的费用明细分类，并录入费用金额、发生时间、发生地点等详细信息。
根据报销内容，选择相应的费用明细分类，并录入费用金额、发生时间、发生地点等详细信息。
附件上传与提交校验
上传附件
根据报销内容，上传相应的附件，如发票、报销凭证等。
01
上传完毕后，系统会对附件进行校验，检查附件的格式、内容是否符合要求。
02
提交报销单据
确认无误后，点击提交按钮，将报销单据提交至财务部门进行审核。
03
校验附件
04
审批流程跟踪要点
多级审批角色与权限
申请人
提交财务报销申请，上传相关证明材料，如发票、合同等。
01
部门主管
审核申请人的报销事项是否真实、合理，并给出审批意见。
02
财务部门
对报销申请进行复核，包括票据的真实性、报销标准是否符合公司制度。
03
高层审批
对重要或高额的报销申请进行最终审批，确保资金使用合理。
04
申请人查询
申请人可实时查询自己的报销申请进度，了解审批进度和结果。
部门主管查询
部门主管可查询本部门员工的报销申请进度，以便及时督促和审批。
财务部门查询
财务部门可查询所有报销申请的审批进度，便于及时复核和发放报销款。
高层审批查询
高层领导可实时查看公司所有重要或高额报销申请的审批进度，确保资金审批流程顺畅。
审批进度实时查询
退回补正处理流程
申请人补正
当报销申请被退回时，申请人需根据审批意见及时补正相关材料或更正错误信息。
部门主管重新审核
部门主管需对申请人补正后的材料进行重新审核，确保问题得到解决。
财务部门复核
财务部门需对重新审核后的报销申请进行复核，确保符合公司制度要求。
特殊情况处理
对于特殊情况或争议较大的报销申请，需召开会议或提交更高层级领导进行决策。
05
打款时效与查询方式
财务处理周期说明
提交报销单据后的处理时间
财务部门在收到报销单据后的3个工作日内完成审核和打款操作。
01
特殊情况处理时间
如遇节假日或系统问题，财务处理时间可能会适当延长，但会提前通知。
02
报销款项到账后，银行会发送短信通知到报销人预留的手机号上。
银行短信通知
报销人可以登录公司财务系统，查看报销款项的到账情况。
公司财务系统查询
报销人可以通过银行对账单，确认报销款项是否到账。
银行对账单查询
银行到账确认途径
延迟发放应对措施
核实报销信息
如果报销款项超过规定时间仍未到账，应联系财务部门查询原因。
催促处理
联系财务部门