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2024证券从业人员资格考试知识点合辑

1.证券市场的结构：证券市场可分为发行市场（一级市场）和交易市场（二级市场）。发行市场是发行人向投资者出售证券的市场，交易市场则为已发行证券提供流通转让的场所。证券市场还可按交易对象分为股票市场、债券市场、基金市场等；按交易场所分为场内市场和场外市场，场内市场如证券交易所，场外市场包括柜台市场等。

2.证券市场的功能：具有筹资投资功能，为资金需求者筹集资金，为资金供给者提供投资机会；定价功能，通过证券价格反映其内在价值；资本配置功能，引导资金流向效益好的行业和企业；宏观调控功能，政府可通过证券市场政策影响宏观经济。

3.股票的特征：收益性，投资者可获得股息和资本利得；风险性，股票价格波动可能导致投资者损失；流动性，股票可在证券市场上快速买卖；永久性，股东不能要求公司返还股本；参与性，股东有权参与公司重大决策。

4.普通股股东的权利：公司重大决策参与权，如参加股东大会、行使表决权；公司资产收益权和剩余资产分配权，在公司盈利时获得股息，公司清算时分配剩余资产；其他权利，如查阅公司章程、股东名册等文件，优先认股权等。

5.优先股的特征：股息率固定，收益相对稳定；股息分派优先，在普通股之前分配股息；剩余资产分配优先，公司清算时先于普通股股东分配剩余资产；一般无表决权，通常不参与公司重大决策。

6.我国股票的类型：按投资主体性质分为国家股、法人股、社会公众股和外资股。国家股是有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份；法人股是企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份；社会公众股是社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份；外资股又分为境内上市外资股（B股）和境外上市外资股（如H股、N股等）。

7.债券的基本性质：债券属于有价证券，具有一定的票面金额，代表债券投资者的债权；债券是一种虚拟资本，债券本身没有价值，但能为投资者带来一定的收益；债券是债权的表现，投资者可凭债券按期取得利息并收回本金。

8.债券的特征：偿还性，债券有规定的偿还期限，发行人必须按时偿还本金；流动性，债券可以在流通市场上自由转让；安全性，与股票相比，债券的收益相对稳定，风险较小；收益性，投资者可获得利息收入，也可通过买卖债券赚取差价。

9.政府债券的特征：安全性高，以政府信用为担保，基本不存在违约风险；流通性强，在证券市场上交易活跃，容易变现；收益稳定，通常能获得固定的利息收入；免税待遇，国债利息收入一般免征所得税。

10.金融债券的分类：按发行主体可分为政策性金融债券、商业银行债券、证券公司债券等。政策性金融债券由政策性银行发行；商业银行债券包括普通债券、次级债券等；证券公司债券是证券公司为筹集资金而发行的债券。

11.公司债券的类型：按是否记名分为记名公司债券和不记名公司债券；按有无担保分为担保公司债券和无担保公司债券；按债券票面利率是否变动分为固定利率债券、浮动利率债券和累进利率债券等。

12.国际债券的分类：外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券，如扬基债券（在美国发行的外国债券）、武士债券（在日本发行的外国债券）；欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。

13.证券投资基金的特点：集合理财、专业管理，将众多投资者的资金集中起来，由专业的基金管理人进行投资管理；组合投资、分散风险，通过投资多种证券降低非系统性风险；利益共享、风险共担，基金投资者按其出资比例分享收益和承担风险；严格监管、信息透明，受到监管机构的严格监管，定期披露基金信息。

14.基金的分类：按运作方式分为封闭式基金和开放式基金。封闭式基金有固定的存续期，基金份额在证券交易所上市交易；开放式基金规模不固定，投资者可随时申购和赎回基金份额。按投资对象分为股票基金、债券基金、混合基金和货币市场基金等。

15.股票基金的投资风险：包括系统性风险，如市场整体下跌导致基金净值下降；非系统性风险，如个别股票的经营风险影响基金收益；管理运作风险，基金管理人的投资决策失误可能导致基金业绩不佳。

16.债券基金与债券的区别：债券基金的收益不如债券的利息固定，债券基金的收益会随市场利率和债券价格的波动而变化；债券基金没有确定的到期日，而债券有明确的到期日；债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测。

17.货币市场基金的投资对象：主要包括现金，一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单，剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据等。

18.衍生工具的基本特征：跨期性，衍生工具是交易双方通过对利率