公司审批权限一览表.doc
深圳XX科技有限公司
第
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原则：财务总监对资金流转具有严格的审批权，对不符合公司制度或损害公司利益的行为有向总经理建议反馈的义务，且在紧急情况下具有否决权。
审批权限一览表
单元格内空格的表示此处不需签字。
金额
审批流程及权限
分类
支付项目
说明
环节
审核1
审核2
审核3
复核1
复核2
复核3
备注
行政
费用
激励奖金、社保费、福利费、会务费、培训费、场地费、差旅费、的士费、货拉拉等运输费、邮寄快递费、车辆保养费、车辆加油费、办公用品采购费、电话费/宽带费、维修费、办公系统的技术服务费、银行收取的手续费支出等
薪酬福利制度内的项目、员工社保申请及缴纳、节日福利、礼金、等。出差人员的车费、住宿费、餐补费，必须凭出差申请单方可报销。
报销时
2500元(含）以下
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
2500元以上
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
总经理
水电费/物业费
在合约期内的固定支出（如房租、物业费）、续签、新签合同的房租/物业费
报批时
合约金额（含）以内
行政经理
COO
会计
财务总监
总经理已审批过的金额，则无需再重复审批
合约金额以上
行政经理
COO
会计
财务总监
审批权限一览表
单元格内空格的表示此处不需签字。
金额
审批流程及权限
分类
支付项目
说明
环节
复核1
复核2
复核3
审核
审批1
审批2
备注
借款
因公借支
指跟工作相关的临时性借款，不包含预算内或采购申请单范围内的借款
报批时
5000元（含）以下
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
5000元以上
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
总经理
因私借支
个人因私借支
5000元（含）以下
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
5000元以上
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
总经理
税款
国税、地税
国、地税的申报与缴纳
报销时
不论金额
会计
财务总监
总经理
固定
资产
固定资产购置
固定资产购置费
报批时
5000元（含）以下
部门负责人
工程经理
COO
会计
财务总监
5000元以上
部门负责人
工程经理
COO
会计
财务总监
总经理
审批权限一览表
单元格内空格的表示此处不需签字。
金额
审批流程及权限
分类
支付项目
说明
环节
复核1
复核2
复核3
审核
审批1
审批2
备注
营销
费用
宣传推广费
指投放于媒体的广告或宣传品、海报的印制等
报批时
5000元（含）以下
部门负责人
COO
会计
财务总监
总经理已审批过的金额，则无需再重复审批
5000元（含）以上
部门负责人
COO
会计
财务总监
总经理
招待费
各部门招待费节余部分可累计使用，但不能提前预支下月额度，超出规定额度部分不予报销。
报销时
1500元（含）以下
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
1500元（含）以上
部门负责人
行政经理
COO
会计
财务总监
总经理
生产物资采购
生产性物资采购单价审批
采购单价报价
报批时
不论金额
部门负责人
COO
会计
财务总监
总经理
生产性物资采购审批
生产性物料采购付款
不论金额
部门负责人
COO
会计
财务总监
总经理
开发
费用
开发物资采购单价审批
采购单价报价
报批时
不论金额
部门负责人
COO
会计
财务总监
总经理
开发物资采购审批
物料采购前
不论金额
部门负责人
COO
会计
财务总监
总经理