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企业所得税年度纳税申报表及所有附表.doc

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企业所得税年度纳税申报表

税款所属期间:年月日至年月日

纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□金额单位:元〔列至角分〕

纳税人名称:

收入总额

行次

项目

金额

1

销售〔营业〕收入〔请填附表一〕

2

投资收益〔请填附表三〕

3

投资转让净收入〔请填附表三〕

4

补贴收入

5

其他收入〔请填附表一〕

6

收入总额合计〔1+2+3+4+5〕

扣除工程

7

销售〔营业〕本钱〔请填附表二〕

8

主营业务税金及附加

9

期间费用〔请填附表二〕

10

投资转让本钱〔请填附表三〕

11

其他扣除工程〔请填附表二〕

12

扣除工程合计〔7+8+9+10+11〕

应纳税所得额的计算

13

纳税调整前所得〔6-12〕

14

加:纳税调整增加额〔请填附表四〕

15

减:纳税调整减少额〔请填附表五〕

16

纳税调整后所得〔13+14-15〕

17

减:弥补以前年度亏损〔填附表六〕〔17≤16〕

18

减:免税所得〔请填附表七〕〔18≤16-17〕

19

加:应补税投资收益已缴所得税额

20

减:允许扣除的公益救济性捐赠额〔请填附表八〕

21

减:加计扣除额〔21≤16-17-18+19-20〕

22

应纳税所得额〔16-17-18+19-20-21〕

应纳所得税额的计算

23

适用税率

24

境内所得应纳所得税额〔22×23〕

25

减:境内投资所得抵免税额

26

加:境外所得应纳所得税额〔请填附表十〕

27

减:境外所得抵免税额〔请填附表十〕

28

境内、外所得应纳所得税额〔24-25+26-27〕

29

减:减免所得税额〔请填附表七〕

30

实际应纳所得税额〔28-29〕

31

汇总纳税成员企业就地预缴比例

32

汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额〔30×31〕

33

减:本期累计实际已预缴的所得税额

34

本期应补〔退〕的所得税额

35

附:上年应缴未缴本年入库所得税额

纳税人声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细那么和国家有关税收规定填报的,是真实的、完整的。

法定代表人〔签字〕:年月日

纳税人公章:

经办人:

申报日期:年月日

代理申报中介机构公章:

经办人执业证件号码:

代理申报日期:年月日

主管税务机关受理专用章:

受理人:

受理日期:年月日

企业所得税年度纳税申报表附表一〔1〕

销售〔营业〕收入及其他收入明细表

填报时间:年月日金额单位:元〔列至角分〕

行次

项目

金额

1

一、销售〔营业〕收入合计〔2+7+12〕

2

1、主营业务收入〔3+4+5+6〕

3

〔1〕销售商品

4

〔2〕提供劳务

5

〔3〕让渡资产使用权

6

〔4〕建造合同

7

2、其他业务收入〔8+9+10+11〕

8

〔1〕材料销售收入

9

〔2〕代购代销手续费收入

10

〔3〕包装物出租收入

11

〔4〕其他

12

3、视同销售收入〔13+14+15〕

13

〔1〕自产、委托加工产品视同销售的收入

14

〔2〕处置非货币性资产视同销售的收入

15

〔3〕其他视同销售的收入

16

二、其他收入合计〔17+24〕

17

1、营业外收入〔18+19+···+23〕

18

〔1〕固定资产盘盈

19

〔2〕处置固定资产净收益

20

〔3〕非货币性资产交易收益

21

〔3〕出售无形资产收益

22

〔4〕罚款净收入

23

〔5〕其他

24

2、税收上应确认的其他收入〔25+26++27+28+29〕

25

〔1〕因债权人原因确实无法支付的应付款项

26

〔2〕债务重组收益

27

〔3〕接受捐赠的资产

28

〔4〕资产评估增值

29

〔5〕其他

经办人〔签章〕:法定代表人〔签章〕:

企业所得税年度纳税申报表附表一〔2〕

金融企业收入明细表

填报时间:年月日金额单位:元〔列至角分〕

行次

项目

金额

1

一、根本业务收入〔2+3+…+15〕

2

利息收入

3

金融企业往

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