企业所得税年度纳税申报表及所有附表.doc
企业所得税年度纳税申报表
税款所属期间:年月日至年月日
纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□金额单位:元〔列至角分〕
纳税人名称:
收入总额
行次
项目
金额
1
销售〔营业〕收入〔请填附表一〕
2
投资收益〔请填附表三〕
3
投资转让净收入〔请填附表三〕
4
补贴收入
5
其他收入〔请填附表一〕
6
收入总额合计〔1+2+3+4+5〕
扣除工程
7
销售〔营业〕本钱〔请填附表二〕
8
主营业务税金及附加
9
期间费用〔请填附表二〕
10
投资转让本钱〔请填附表三〕
11
其他扣除工程〔请填附表二〕
12
扣除工程合计〔7+8+9+10+11〕
应纳税所得额的计算
13
纳税调整前所得〔6-12〕
14
加:纳税调整增加额〔请填附表四〕
15
减:纳税调整减少额〔请填附表五〕
16
纳税调整后所得〔13+14-15〕
17
减:弥补以前年度亏损〔填附表六〕〔17≤16〕
18
减:免税所得〔请填附表七〕〔18≤16-17〕
19
加:应补税投资收益已缴所得税额
20
减:允许扣除的公益救济性捐赠额〔请填附表八〕
21
减:加计扣除额〔21≤16-17-18+19-20〕
22
应纳税所得额〔16-17-18+19-20-21〕
应纳所得税额的计算
23
适用税率
24
境内所得应纳所得税额〔22×23〕
25
减:境内投资所得抵免税额
26
加:境外所得应纳所得税额〔请填附表十〕
27
减:境外所得抵免税额〔请填附表十〕
28
境内、外所得应纳所得税额〔24-25+26-27〕
29
减:减免所得税额〔请填附表七〕
30
实际应纳所得税额〔28-29〕
31
汇总纳税成员企业就地预缴比例
32
汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额〔30×31〕
33
减:本期累计实际已预缴的所得税额
34
本期应补〔退〕的所得税额
35
附:上年应缴未缴本年入库所得税额
纳税人声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细那么和国家有关税收规定填报的,是真实的、完整的。
法定代表人〔签字〕:年月日
纳税人公章:
经办人:
申报日期:年月日
代理申报中介机构公章:
经办人执业证件号码:
代理申报日期:年月日
主管税务机关受理专用章:
受理人:
受理日期:年月日
企业所得税年度纳税申报表附表一〔1〕
销售〔营业〕收入及其他收入明细表
填报时间:年月日金额单位:元〔列至角分〕
行次
项目
金额
1
一、销售〔营业〕收入合计〔2+7+12〕
2
1、主营业务收入〔3+4+5+6〕
3
〔1〕销售商品
4
〔2〕提供劳务
5
〔3〕让渡资产使用权
6
〔4〕建造合同
7
2、其他业务收入〔8+9+10+11〕
8
〔1〕材料销售收入
9
〔2〕代购代销手续费收入
10
〔3〕包装物出租收入
11
〔4〕其他
12
3、视同销售收入〔13+14+15〕
13
〔1〕自产、委托加工产品视同销售的收入
14
〔2〕处置非货币性资产视同销售的收入
15
〔3〕其他视同销售的收入
16
二、其他收入合计〔17+24〕
17
1、营业外收入〔18+19+···+23〕
18
〔1〕固定资产盘盈
19
〔2〕处置固定资产净收益
20
〔3〕非货币性资产交易收益
21
〔3〕出售无形资产收益
22
〔4〕罚款净收入
23
〔5〕其他
24
2、税收上应确认的其他收入〔25+26++27+28+29〕
25
〔1〕因债权人原因确实无法支付的应付款项
26
〔2〕债务重组收益
27
〔3〕接受捐赠的资产
28
〔4〕资产评估增值
29
〔5〕其他
经办人〔签章〕:法定代表人〔签章〕:
企业所得税年度纳税申报表附表一〔2〕
金融企业收入明细表
填报时间:年月日金额单位:元〔列至角分〕
行次
项目
金额
1
一、根本业务收入〔2+3+…+15〕
2
利息收入
3
金融企业往