内部控制流程手册：社会责任与企业文化管理.docx
内部控制流程手册：社会责任与企业文化管理
目录
内部控制流程手册：社会责任与企业文化管理（1）．．．．．．．．．．．．．．．3
一、内容描述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3
（一）内部控制与社会责任和企业文化的关系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5
（二）手册的目的和适用范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6
二、社会责任与企业文化概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7
（一）社会责任的定义与内涵．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8
（二）企业文化的定义与构成要素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9
（三）社会责任与企业文化的融合．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
三、内部控制流程设计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12
（一）内部控制体系构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13
（二）内部控制流程梳理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15
四、社会责任管理实践．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16
（一）社会责任管理体系建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18
（二）社会责任报告与信息披露．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19
五、企业文化管理实践．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21
（一）企业文化体系建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22
（二）企业文化建设与传播．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24
六、内部控制与社会责任、企业文化的融合．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25
（一）建立跨部门协作机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26
（二）持续改进与优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27
七、案例分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28
（一）成功案例分享．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30
（二）失败案例剖析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32
内部控制流程手册：社会责任与企业文化管理（2）．．．．．．．．．．．．．．33
内容概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33
内部控制概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33
社会责任管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34
文化建设管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36
4.1文化理念．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37
4.2文化塑造方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39
4.3文化传播途径．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40
内部沟通机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41
5.1内部信息交流．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41
5.2沟通渠道．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43
5.3有效沟通技巧．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44
监督与审计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45
6.1监督方式．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46
6.2审计程序．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46
6.3报告与反馈机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47