小企业业务培训1.ppt

中信银行太原分行 小企业授信业务培训 太原分行中小企业部 五、小企业授信风险分析指引 （三）财务分析 1.现金流量。现金流量分析是小企业财务分析的核心内容，是判断还款能力的重要依据。企业必须提供至少一年的企业及企业主个人的银行流水，将银行流水与企业具体生产经营活动相结合，分析企业的经营性现金流量及其变化情况。 2.资本实力。对小企业授信应尽可能控制其核心资产。对于自然人控制的企业，除分析企业的核心资产之外，还应分析实际控制人个人的资本实力；对于企业经营活动与个人活动不能截然分开的企业，应将企业主的家庭资产负债纳入企业资产负债一并考虑。 3.融资及对外担保。通过查询人民银行征信系统，核实企业在其它银行的负债情况，对于同时在3家以上银行授信或频繁更换主办行的小企业应审慎介入；对于存在异常民间借贷的小企业应及时退出；对于存在严重不良信用记录的小企业应禁止介入。小企业及其实际控制人对外提供担保视同其对外负债。 五、小企业授信风险分析指引 （四）融资需求分析 1.融资缺口分析。根据交叉检验后的信息，分析企业的融资缺口，核定授信额度。授信额度务必根据企业的实际需求核定，不得简单根据抵质押物价值和抵质押率核定，不得过度授信。 2.借款用途分析。借款用途应明确、合法，只能用于企业主业的正常经营活动，不得用于股市、楼市投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途；借款用途应合理，与企业的生产经营情况以及未来发展计划相吻合。严禁对借款用途不明确、不合法、不合理的企业授信。 五、小企业授信风险分析指引 （五）担保条件分析 1.采用抵质押方式的要确保抵质押物权属清晰，抵质押行为合法合规，重视分析抵质押物的市场价值及其处置变现能力，不可简单根据抵质押物类型和抵质押率判断担保能力。 2.采用保证担保方式的要重点对保证人的担保能力及历史信用记录进行分析。其中：对担保机构要注重分析其出资人背景、运作规范性及风险控制能力，担保机构准入是否符合我行政策及担保公司业务管理要求，担保额度审批合规性以及担保额度核定的合理性。 3.小企业授信原则上应要求企业实际控制人（自然人）提供个人无限连带责任担保。 六、信息交叉检验方法 一、信息检验方法：通过分析财务信息之间的勾稽关系以及财务信息与非财务信息的印证关系来检验信息真伪。 1.财务报表之间的勾稽关系 2.企业银行流水与现金流之间的关系是否合理。 3.企业及个人征信查询结果与企业及个人负债之间的关系是否合理。 4.企业纳税情况与营业收入之间的关系是否合理。 5. 销售额与存货水平、存货周转率之间的关系是否合理；销售额的波动性与季节性是否匹配（适用于季节性产品）。 6.企业投入与产出之间的关系是否合理，生产经营情况与企业的用水、用电量之间的关系是否合理。 7. 员工数量与企业规模、员工工资与当地市场情况是否匹配。 六、信息交叉检验方法 二、渠道检验 通过对比不同渠道获得的信息来辨别信息真伪。 1、企业内部人员：实际控制人、管理人员、财务人员、一般员工 2、上下游及竞争同业 3、管理方：政府、商会、协会、其他管理方 4、融资渠道：金融机构、民间融资、担保机构 5、公众渠道：新闻、人行征信、网络 小企业授信风险分析指引 谢谢大家 Page * Page * Page * Page * Page * 目 录 发展小企业金融业务的意义 小企业营销思路和策略 小企业认定新标准 小企业授信业务及担保方式管理规定 小企业授信风险分析指引 信息交叉检验方法 一、发展小企业金融业务的意义 （一）顺应监管部门的要求 银监会提出“六项机制”、“两个不低于”等支持中小企业发展的要求 （二）光荣履行社会责任 支持小企业就业民生稳定国家经济繁荣 一、发展小企业金融业务的意义 （三）紧跟总行战略调整步伐 总行今年上半年公司条线工作会议战略调整： 贷款规模占比上，三年内大中小三类客户占比达到30%、40%、30%，五年力争调整到20%、40%、40%。 在合作目标上分类 大型企业客户--主要合作银行 中型企业客户--主办合作银行 小型企业客户--主导合作银行 （四）当下我行转型发展及未来我行可持续发展的需要 二、小企业营销思路和策略 （一）总体营销思路 小企业金融业