第2章现金流原理.ppt
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现金流的合同6篇
篇1
#甲方（借款人）：
公司名称：_________
地址：_________
联系人：_________
联系电话：_________
#乙方（贷款人）：
公司名称：_________
地址：_________
联系人：_________
联系电话：_________
#一、合同背景与目标
鉴于甲方有借款需求，乙方同意向甲方提供贷款，双方根据相关法律法规，本着平等、自愿、公平的原则，特订立本合同。本合同旨在明确双方的权利和义务，规范借款行为，保障双方的合法权益。
#二、借款条款
1.借款金额：乙方向甲方提供的贷款金额为_________元（大写：_________元整）。
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现金流的秘密.ppt
模块三 经营活动与现金流 现金流的改善需要从两个方面着手， 一是财务，二是运营。 从财务角度来讲，通过信用管理、资本金管理、资产管理与负债管理等几个方面入手，从根本上解决、改善现金流，就得从运营角度切入。提高运营效率改善现金流。 第一招 缩短周期 第二招 降低库存 我国不同行业库存周转率的统计，IT电子和家电行业平均为每年6次左右，装备制造2次左右，最快是日用品为19次左右。与国外优秀企业相比差距巨大，戴尔公司库存周转率为50次，也就是说库存期仅为7天，宝洁公司库存周转率为60次，库存期6天。戴尔当年就是依靠比其竞争对手快5-8倍的库存周转速度赢得了巨大的成本优势，
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分析现金流：在?Excel?中计算?NPV?和?IRR
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适用于: Microsoft Office Excel 2003
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您是否曾为了找到在商业投资中使收益最大化并使风险最小化的最佳方法而失眠过？您完全不需要辗转反侧为此发愁。只需放松身心，分析现金流即可。
不错，我们分析的就是现金流。或者换句话说，也就是您的业务的收入和支出的情况。正现金流是指收入的现金量（销售、已获利息、发行股票等等），而负现金流是指支出的现金量（采购、工资、税费等等）。净现金流是指正现金流和负现金流之间的差，它可以回答最基本的商业问题：资金库中还剩余多少资金？
为了促进业务的增长，您需要对资金的长期投资方向做出关键
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模块三 经营活动与现金流 现金流的改善需要从两个方面着手， 一是财务，二是运营。 从财务角度来讲，通过信用管理、资本金管理、资产管理与负债管理等几个方面入手，从根本上解决、改善现金流，就得从运营角度切入。提高运营效率改善现金流。 第一招 缩短周期 第二招 降低库存 我国不同行业库存周转率的统计，IT电子和家电行业平均为每年6次左右，装备制造2次左右，最快是日用品为19次左右。与国外优秀企业相比差距巨大，戴尔公司库存周转率为50次，也就是说库存期仅为7天，宝洁公司库存周转率为60次，库存期6天。戴尔当年就是依靠比其竞争对手快5-8倍的库存周转速度赢得了巨大的成本优势，
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掌控现金流 财富教育经典课程 ＜你不理财◇财不理你＞ 财商 财商是指一个人认识和驾御金钱运动规律的能力，包括观念、知识、行为三个层次。 关于财富 有一项调查表明，2002年中国富豪榜上100名企业家中，财富品质依次为：诚信、机遇、创新、务实、终身学习、勤奋、领导才能、执著、直觉、冒险。这也就说明，创富的过程不仅仅意味着对金钱的追求，而是在创富过程中成为一个真正有价值的人。昭示着人们在对自己财富进行积累和创造的时候，学会有效的方法。 主要内容 现金流象限 现金和现金流的区别 金钱不能使人富有 现金流游戏的来源与意义 现金流游戏的规则 游戏演练及讲解 热点讨论 穷人的现金流向
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利润及现金流.ppt
两个概念 首先明确两个概念： 权责发生制 收付实现制 权责发生制 权责发生制原则： 1、取得收到现金的权利或支付现金的责任，权责的发生为标志来确认本期收入和费用及债权和债务。 2、收入按现金收入及未来现金收入――债权的发生来确认；费用按现金支出及未来现金支出――债务的发生进行确认。而不是以现金的收入与支付来确认收入费用。 3、凡的是本期已经实现收入和已经发生或应当负担的费用，不论其款项是否已经收付，都应作为当期的收入和费用处理；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，都不应作为当期的收入和费用。收入费用配比，计算出来的盈亏较为准确。 收付实现制 收付实现制： 1、是与权
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现金流分析
一、总体分析现金流量结构，认定企业生命周期所在阶段 现金流量结构十分重要，总量相同的现金流量在经营活动、投资活动、筹资活动之间分布不同，则意味着不同的财务状况。一般情况下： 1.当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，表明该企业处于产品初创期。在这个阶段企业需要投入大量资金，形成生产能力，开拓市场，其资金来源只有举债、融资等筹资活动。 2.当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，可以判断企业处于高速发展期。这时产品迅速占领市场，销售呈现快速上升趋势，表现为经营活动中大量货币资金回笼，同时为
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金蝶K/3现金流量表_附表指定原理
6.4.1 净利润调整的原理
在制作现金流量表附表时，是从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值，在进行附表的指定时，首先应明白附表的编制原理。
净利润与经营活动的现金流量之间的关系主要有以下几种：
1.???????? 与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量
在这种类型的业务中，既和利润相关，也和经营活动的现金流量有关，在编制附表时不需要进行处理，只需要在主表中进行处理。
借：管理费用（损益类会计科目） 贷：现金（现金类会计科目）
2.???????? 与利润相关，与经营活动现金流量不相关
此类凭证没有现金
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现金流量表数学原理初探 2006-06-05 18:40:00??陕西省注册会计师协会??出处： 呼照征
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企业会计准则现金流量表 1.? 本准则规范现金流量表的编制方法及其应提供的信息。2.? 编制现金流量表的目的，是为会计报表使用者提供企业一定会计期间内现金和现金等价物流入和流出的信息，以便于会计报表使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力，并据以预测企业未来现金流量。 ? 3.? 本准则使用的下列术语，其定义为：? ? (1)? 现金，指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。 ? (2)? 现金等价物，指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
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《现金流原理》PPT课件欢迎参加《现金流原理》课程。在当今复杂多变的经济环境中，现金流管理已成为企业生存和发展的关键因素。本课程将系统讲解现金流的基本概念、分析方法及管理策略，帮助您全面掌握现金流管理的核心技能。无论您是企业管理者、财务专业人士还是投资者，本课程都将为您提供实用的工具和方法，助您在商业实践中做出更明智的财务决策。让我们一起探索现金流的奥秘，为企业创造更大的价值。
课程概述1现金流的重要性现金流是企业的血液，直接关系到企业的生存与发展。良好的现金流管理能够确保企业在各种经济环境下保持稳健运营，抵御风险，把握发展机遇。本课程将帮助您认识到现金流对企业经营的核心价值。2本课程的学习目
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第章现金流量表的编制原理与实务.ppt
第4章 现金流量表的编制原理与实务 学习目标 1.熟悉现金流量表的格式； 2.掌握企业现金流量的分类； 3.理解现金流量表的编制基础及编制范围； 4.掌握现金流量表各项目的填列原理； 5.能够采用简易方法熟练编制现金流量表； 6.理解工作底稿法和T形账户法，并能编制调整分录； 7.掌握现金流量表补充资料的填列方法； 8.了解现金流量表的内外勾稽关系。 4.1 现金流量表概述 现金流量表是以现金及现金等价物为编制基础，以收付实现制为原则，定期编制的、反映企业现金流量信息的会计报表。通过现金流量表，可以提供企业一定会计期间内现金和现金等价物流入和流出的信息，便于会计报表使用者了解和评价企业获
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现金流管理现金流管理.doc
现金流管理
学院 贸易经济系，南宁 ）
近年来，随着一系列财务舞弊案的曝光，特别
是美国次贷危机所引发的全球金融危机，以利润为
中心的财务管理模式受到越来越多的质疑 现金管
理的重要性已成为学术界和企业界的热门话题，但
目前把现金管理与企业财务运作管理有机结合起
来并加以应用的企业还非常少
一 现金流对企业发展的意义
（一）促进企业健康发展，有助于实现企业价值
最大化
现金流自始至终贯穿于企业的每个环节之中，
是企业的生命之流 企业一旦失去了现金流就会陷
于停滞不前 负债累累 濒临破产的地步 现金流管
理的特点是企业在现金流管理过程中要面向未来，
具有长远的战略眼光，在投资政策 融资政策
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一、总体分析现金流量结构，认定企业生命周期所在阶段 现金流量结构十分重要，总量相同的现金流量在经营活动、投资活动、筹资活动之间分布不同，则意味着不同的财务状况。一般情况下： 1.当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，表明该企业处于产品初创期。在这个阶段企业需要投入大量资金，形成生产能力，开拓市场，其资金来源只有举债、融资等筹资活动。 2.当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，可以判断企业处于高速发展期。这时产品迅速占领市场，销售呈现快速上升趋势，表现为经营活动中大量货币资金回笼，同时为了扩大市场份
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CaseStart-Up 议程 项目启动要求 建立首要的工作计划 建立良好的沟通体系 同主管/经理进行紧密的沟通 同项目组成员个人保持良好沟通 进行团队交流 同客户项目领导进行紧密沟通与协调 运行一个有效的项目团队启动会 议程示例 (1 of 2) 议程示例 (2 of 2) 议程灵活化 (1 of 3) 议程灵活化(2 of 3) 议程灵活化(3 of 3) Establish an Efficient Process Agenda Key Takeaways * Case Start-Up BOS 项目启动 项目有效启动要素 制定首要的工作计划 建立良好的沟通体系 运行一个有效的项目团