固定资产模块业务操作流程.doc

固定资产模块业务操作流程 固定资产业务流程图： 固定资产管理模块业务分为三种类型：第一类：新增卡片；第二累：计提折旧；第三：变更处理 新增卡片时的业务操作： 正式操作前应具备的条件：①合格的出入库单②合格的发票③合规的批复 操作步骤：（本业务分为三步） 第一步新增卡片：首先点击【财务会计】 【固定资产管理】 【新增卡片】进入新增卡片录入界面。（如图1）在新增卡片录入界面中基本信息填列下列项目：〈资产类别〉选择房屋建筑物、]机器设备或办公设备等、〈资产名称〉录入具体的名称如500利乐枕罐装机、〈计量单位〉录入台或辆、〈数量〉、〈存放地点〉如生产一厂、总经理办公室、〈使用状况〉如正常使用、融资租入〈经济用途〉选择经营用、非经营用〈变动方式〉自购、接受投资〈规格型号〉、〈供应商〉选择如上海利乐贸易有限公司；在部门及其他中录入以下项目〈固定资产科目〉如机器设备、运输工具、〈累计折旧科目〉录入累计折旧〈使用部门〉选择单一或多个例如生产一厂、物流部、〈折旧费用分配〉选择单一或多个录入制造费用---折旧费、管理费用---折旧费〈核算类别〉里输入名称选择房屋建筑物、管道及沟槽；在原值与折旧中录入原币金额、预计使用期间数如5年折合为60期间、折旧方法录入基于入账原值和入账预计使用期间，保存即可。（如图2、图3、图4） 本步骤规范化要求：使用部门要求、折旧费用分配要求、预计使用期间数要求、折旧方法要求。 图1 图2 图3 图4 第二步：查询新增的卡片准备生成凭证：退出图4的界面，进入K/3界面【财务会计】 【固定资产管理】 【业务处理】 【凭证管理】进入凭证管理过滤方案，在此输入事务类型如新增、清理、变动；凭证状态里输入无凭证、未审核，然后确定。（如图5、图6）选种新增的对应卡片点击汇总生成凭证即可。（如图7） 图5 图6 图7 第三步：选中生成的凭证手工修改：退出图7界面，在总账凭证查询中找到刚才生成的凭证，出现会计分录序时簿过滤界面，在设置方案选择X、字段选择凭证号、未审核、未过账然后点击确定调出已生成凭证修改保存即可。（如图8） 图8 计提折旧：退出图8界面，返回K/3界面【财务会计】 【固定资产管理】 【期末处理】 【计提折旧】 （如图9） 进入计提折旧界面，点击下一步、下一步、计提折旧系统会自动生成本月折旧（如图10），退出图10，返回K/3从总账凭证处理、凭证查询里找生成的折旧凭证，手工修改保存即可。界面如图8 本步骤关键性提示：在本月所有增减业务发生完毕计提，否则系统要求重新计提。 图9 图10 五、变动处理：由于部门发生变动，退出图10界面，【财务会计】 【固定资产管理】 【业务处理】 【变动处理】（图11）选中预变动的卡片，点击工具栏中的变动，即可生成一条变动记录（图12） 图11 图12 采购发票 新增卡片 凭证管理 汇总生成凭证 内部往来 赊 购 应付账款管理