EXCEL在财务管理中的应用实训教程更新.doc

Excel在财务管理中的应用 邓美珍、张萍香、杨新宝 目录 第一章 Excel基础知识 1 一、Excel简介 1 二、Excel界面的介绍 1 三、Excel基本操作 1 四、Excel 日常应用技巧 5 第二章Excel在财务管理中的应用基础 8 一、函数的应用 8 二、使用图表 23 第三章 Excel在货币时间价值中的应用 30 第四章 Excel在筹资管理中的应用 35 一、资金需要量预测 35 二、筹资成本分析 37 三、杠杆作用分析 39 第五章 Excel在投资管理中的应用 42 一、投资决策指标的应用 42 二、固定资产折旧的分析方法 45 第六章 Excel在流动资产管理中的应用 49 一、现金管理 49 二、应收账款管理 51 三、存货的管理 54 第七章 Excel在财务分析中的应用 57 一、三张报表的列报 57 二、财务指标分析 57 三、财务综合分析 59第一章 Excel基础知识 一、Excel简介 Excel是由Microsoft公司研发的电子表格软件，为窗口环境下非常受欢迎的整合性软件包，与Word、PowerPoint、Access及Outlook同为Office家庭的成员。功能： 电子表格 创建工作表、编辑数据、运算数据、文件访问管理及工作表打印等功能 数据分析 建立简易数据库、对数据内容进行排序、筛选及建立枢纽分析表等数据库分析与管理 统计图表 能依照工作表数据绘制各种统计图表，增加工作表数据内容的丰富性 二、Excel界面的介绍 三、Excel基本操作 （一）新建文档 要想新建一个Excel的文档，除了使用“开始”菜单和在Excel中使用新建按钮外，还可以这样：在桌面的空白区域上单击右键，在菜单中单击 Microsoft Excel 工作表”命令，如下图所示： Excel工作表图标如下图所示，在文件名称处输入一个合适的名字，注意不要把扩展名“.xls”丢掉。双击桌面上的文件图标就可以打开它进行编辑了。 Excel工作表。在资源管理器中选择一个文件夹，然后单击菜单中的“文件”菜单，选择“新建”项中的“Microsoft Excel Excel工作表；使用右键菜单也可以，这里就不再讲述了；使用“我的电脑”浏览框也一样。 Excel中还有其它的方法新建文档：按快捷键Ctrl+N，可以新建一个空的工作簿；打开“文件”菜单，单击“新建”，会打开“新建”对话框如下图： Office文档”项可以打开Excel的工作簿；在Excel中使用工具栏上的打开按钮也可以打开一个Excel工作簿。 　　在Excel中按快捷键Ctrl+O，同样可以弹出“打开”对话框。 Excel的“文件”菜单下方可以看到四个最近打开的文档名称，有时工作重复性高时这样打开文档是很方便的：打开“文件”菜单，在文件列表中选择相应的文件名，就可以打开相应的文档；我们还可以设置在这里显示的文档数目：在“工具”菜单中选择“选项”命令，弹出“选项”对话框如下图：  (三)保存文档 在Excel中打开“文件”菜单，单击“保存”命令。如果文档没有保存过，会弹出“保存”对话框如下图： Ctrl+S也与单击“保存”命令效果相同。Excel窗口中同时打开了不只一个文件，在的多个文档之间切换还可以使用Windows切换程序的快捷键Alt+Tab来实现：按下Alt+Tab键，桌面上会出现下图所示窗口： Alt键不放，多按几次Tab键，选中想要编辑的工作簿后放开键盘，就能切换到想要的文件中了。,另一个工作簿变为编辑状态。如果在改动之后没有存盘，Excel会弹出保存的提示对话框如下图： Excel 如果想退出Excel，打开“文件”菜单，单击“退出”命令，就可以退出Excel了；Alt+F4键，同样可以退出Excel。Excel中的工作簿没有保存，Excel会给出未保存的提示框如上面“关闭文档”时的提示。选择“是”或“否”都会退出excel，选“取消”则不保存，回到编辑状态。如果同时打开了多个文件，Excel会把修改过的文件都问一遍是否保存。 Excel 日常应用技巧 (一) 编辑技巧 　 （1） 分数的输入 　　如果直接输入“/11”，系统会将其变为“月日”，解决办法是：先输入“0”，然后输入空格，再输入分数“/11”。 　（2） 序列“001”的输入 　　如果直接输入“001”，系统会自动判断001为数据1，解决办法是：首先输入“”（西文单引号），然后输入“001”。 　 （3） 日期的输入　 　　如果要输入“月日”，直接输入“/11”，再敲回车就行了。如果要输入当前日期，按一下“Ctrl+；”键。 （4） 填充条纹 　 　　如果想在工作簿中加入漂亮的横条纹，可以利用对齐方式中的填充功能。先在一单元格内填入“*”或“