呆滞物料管理规定呆滞物料的处理流程.doc

PAGE / NUMPAGES 质 量 目 录 呆滞物料管理规定 武汉同和塑业有限公司 文件编号 QR/THSY-751/05 发布实施 2014/5/8 版本 A/0 页次 一、目的 1、为了规范呆滞物料管理，避免公司库存物料的积压，以达到物尽其用，减少资金积压的目的。严格区分呆滞料和有效物料，提高库房管理水平和物料流转效率，有效使用空间，促进公司资金的良性运作。 2、范围 ：适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。 二、范围 1、呆滞料定义 ： 是指储存期限超过一年仍未使用过的物料，或一年内有使用但存量过多、用量极少、库存周转率极低的物料,以及超过技术许可储存期的物料。 2.呆滞物料的范围： 2.1 适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。 2.2 对成品、半成品制成后客户取消订单、过多库存等因素影响，储存超过1年以上的。 2.3 对原材料、成品有储存保护期限的物料，已到保存期限的。 2.4 因工艺变更,结构或设计变更造成的成品、半成品均视为呆滞物料。 2.5 在仓库库存12个月以上的成品、半成品及原材料未有出库记录的均视为呆滞物料。 2.6因公司策略原因停止销售的成品、半成品视为呆滞物料。 三、职责 1、仓库：负责对呆滞料的接收、储存管理工作；配合相关部门作好呆滞料处置 工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及委外加工的物料产生的呆滞料返 工 返修、退换等。 2 、质量部：针对仓库统计的呆滞物料进行质量的检验。 2.1、库存超过12个月的呆滞物料仓库再次报检，检验进行质量判定。 2.2、有储存保护期限的物料并且已到保存期限的，或该呆滞物料保存期间出现问题需进行品质判定的。 3、生产工艺部：负责核对是否现有的订单可以使用，并由生产工艺将其纳入订单物料，不再申购。 4、采购部：负责联络供应商是否可以退换料，低价卖出及其他处理方案。 5、质量部：评估现有的呆滞物料是否可以代用，并出具代用的方案。 6、生产工艺部：执行质量部出具的呆滞物料代用方案。 7、市场开发部：因销售订单取消或变更、市场需求预测变化，市场开发部应在变更发生后一天内通知生产工艺部并给予相关指引，以防止呆滞料的产生。 8、内务部财务人员：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作 。 9、生产工艺部：负责对呆滞物料进行统计。 10、总经理：对呆滞料的处置进行审批。 四、呆滞物料的处理流程 （一）呆滞物料产生的原因，大致分为下几类： 1、订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。 2、设计变更，导致物料呆滞。 3、采购失误，导致物料呆滞。 4、实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞。 5、生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞。 6、其他原因导致物料呆滞。 （二）拟定呆滞物料处理预案 1、呆滞物料处理原则： a呆滞物料原则上由造成呆滞的责任部门负责消耗。 b以公司利益为本，处理呆滞的费用不能超过呆滞物料成本。 c不能因呆滞物料处理造成新的物料呆滞。 d呆滞物料的消化必须是在保证品质的前提下使用。 2、计划部根据呆滞物料归属情况及形成原因，确定形成呆滞物料的直接责任部门，并参照以下几种拟定处理预案： A在不违反客户需求和技术需求的前提下设法进行销售； b协调供应商退、换货处理； c折价卖给供应商； d出具可行的再利用技术方案，如降级使用等； e暂缓处理，等待利用时机，如新产品开发使用等； f报废处理； g坏帐报损； h其他处理方案。 3、评审呆滞物料处理方案 3.1、计划部定期（每月1日至10日之间）组织总经理、副总经理、采购部、生产工艺部、技术部门、质量部门、等召开呆滞物料分析会，共同商讨、评审处理 预案，确定最终处理方案。 具体评审项目如下： a、评审方案的技术可行性、使用情况； b、评审需发外返工物料（包含退、换物料）的实施方案、回料时间、所需费用等； c、销售可能性； d、报废与折价部分的金额确认。 3.2计划部根据最终处理方案在分析会上进行任务分配，明确方案各组成部分的处理部门以及完成时限。 3.3实施呆滞物料处理方案。 3.4生产工艺部采购人员、内务部财务人员、质量部门、市场部门、技术部门严格按照呆滞物料最终处理方案执行，并在要