(word)财务部工作手册.doc

福建永嘉地产股份有限公司 财务部 工 作 手 册 办公室编制 二○一一年七月 目录 一、工作流程及说明 二、部门职责 三、职务说明书 1、财务部经理职务说明书 2、出纳岗位职务说明书 3、会计职务说明书 部门组织架构图 一、财务部工作流程及说明 1、 日常帐务处理 涉税事务 涉及贷款事务（流程基本同二、涉税事项） 4、日常单据报销 5、工程、营销等合同付款 6、房子销售变更、优惠房款审批  二、部门职责 部 门 财 务 部 工 作 职 责 工 作 内 容 1. 对公司的经济业务活动进行会计核算： 1.1制定公司的基本会计制度及财务核算办法； 1.2审核公司各类经济业务活动报告单及各类原始凭证； 1.3编制记账凭证、登记明细账、总账； 1.4进行公司开发成本的核算； 1.5编制、报送公司月度、季度、年度会计报表、财务报告； 1.6负责公司税款的计算、申报、缴纳等工作。 2. 实施公司的财务管理工作： 2.1制定公司关于资产管理、费用管理等方面的财务规章制度； 2.2为公司的经营决策提供专业的财务意见； 2.3负责公司资产的保险业务； 2.4组织定期盘点公司各类财产； 2.5组织实施公司财务管理的信息化。 3. 实施公司的财务预算管理： 3.1制定公司财务预算管理制度及实施办法； 3.2组织编制公司年度、季度、月度财务预算； 3.3控制、考核公司年度、季度、月度财务预算的执行情况； 4．实施公司的资金管理： 4.1负责筹集、调度公司经营活动所需资金； 4.2监控公司资金的使用情况； 4.3负责公司各类货币资金的收、付业务； 4.4 负责公司银行借款的办理、清偿等业务。 5．负责协调公司与内外部相关部门关系： 5.1协调公司与当地税务部门的工作关系； 5.2协调公司与当地金融机构的工作关系； 5.3协调公司与公司公司及公司内各公司财务部门的工作关系； 6．完成公司领导交办的其他工作。 制表 审核 批准 三、职务说明书 财务部经理职务说明书 职位名称 财务部经理 所属部门/分部 财务部 职位代码 直接上级 总经理 下 属 人 数 3 起 草 人 批 准 主要职责 1 在公司领导的授权下，负责公司整体财务规划，并负责领导公司的财务管理、成本管理、会计核算和资金总体调度 2 主持编制、下达并监督财务收支计划 3 负责财务监督与会计监督 4 进行资金筹集及调度 5 指导财务部进行公司财务预算、决算与成本核算 主 要 工 作 内 容 1 参与制定公司年度经营计划和预算方案 2 参与公司重大投资、业务问题的决策 3 掌握和了解公司内外动态，及时向公司领导反映，并提出建议 4 负责指导财务部门制定和完善财务政策和管理制度 5 支持编制年度资金收支计划，信贷计划，拟定资金筹措方案 6 执行全部资金的调度，检查计划实施情况 7 负责组织向金融机构的融资工作 8 配合办公室完成公司固定资产的盘点工作 9 负责公司财务人员队伍建设，选拔、配备、评价下属人员 10 负责控制财务系统内部费用预算 11 服从上级交办的临时工作 工 作 关 系 内部关系及频率 外部关系及频率 1、公司领导 经常性工作联系 1、银行、税务、工商、财政定期联系 2、公司各部门 经常性工作联系 2、业务对口部门保持一般联系 3、其它分公司部门 不定期联系 任职资格 学历要求 大学本科 专业要求 财经类相关专业 外语、方言要求 相关工作经验 在大型公司/股份制企业从事财务经理工作3年 培训需求 具有“会计师”资格、 “会计执业资格证书” 需具备的知识结构 熟练掌握、运用企业会计制度、准则及相关会计法规，熟练掌握运用税务知识 具有较高的财务预算管理水平,有良好的判断和分析问题能力 所需技能 熟练操作计算机，熟练操作会计软件 其他 具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法、良好的服务意识 具有较高的组织、管理、协调、沟通能力 制 表 审 核 批 准 会计职务说明书 职位名称 会计 所属部门/分部 财务部 职位代码 直接上级 财务经理 下 属 人 数 起 草 人 批 准 主要职责 1 负责编制公司的会计凭证，登记总账、明细账簿 2 编制公司年度、月度财务报表，进行财务分析 3 负责公司销售