中华人民共和国企业的所得税月(季)度和年度预缴纳税申报表(B类,2015年版)及填报说明.pdf

中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2015年版） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分） 目 行次 累计金额 一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报 收入总额 1 减：不征税收入 2 免税收入 3 其中:国债利息收入 4 应 按收入总额 地方政府债券利息收入 5 纳 税 核定应纳税 符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益 6 所 所得额 得 符合条件的非营利组织收入 7 额 其他免税收入: 8 的 计 应税收入额（1行-2行-3行） 9 算 税务机关核定的应税所得率（%） 10 应纳税所得额（9行×10行） 11 按成本费用 成本费用总额 12 核定应纳税 税务机关核定的应税所得率（%） 13 所得额 应纳税所得额[12行÷(100%－13行)×13行] 14 应纳所得税额的计 税率（25%） 15 算 应纳所得税额（11行×15行或14行×15行） 16 减：符合条件的小型微利企业减免所得税额 17 应补 （退）所得税额 其中：减半征税 18 的计算 已预缴所得税额 19 应补（退）所得税额（16行-17行-19行） 20 二、以下由税务机关核定应纳所得税额的企业填报 税务机关核定应纳所得税额 21 预缴申报时填报 是否属于小型微利企业： 是□ 否□ 所属行业： 从业人数： 年度申报时填报 资产总额： 国家限制和禁止行业: 是□ 否□ 谨声明：此纳税申报表是根据 《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国 家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人：