基金从业资格考试《基金法律法规》真题汇编卷一(乐考网)17.pdf

北京点趣教育科技有限公司 基金从业资格考试 《基金法律法规》真题汇编卷 一 81[单选题]基金从业人员在向客户推荐或销售基金时 ，应当了解并考虑的客户 信息不包括 （   ）。 A.流动性要求 B.投资经验 C.保证收益率 D.风险承受能力 参考答案 ：C 参考解析 ： 基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时 ，应充分了解客户的投资需求和投资 目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息 ，坚持 销售适用性原则 ，向客户推荐或者销售合适的基金。 82[单选题]关于基金的会计核算工作 ，以下表述错误的是(  )。 北京点趣教育科技有限公司 A.不同基金账簿记录应当相互独立 B.不同基金的名册登记应当独立 C.对所管理的基金应当建立核算 D.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体 参考答案 ：D 参考解析 ： 基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体 ，对所管理的基金应当以每只 基金为会计核算主体 ，独立建账、独立核算 ，保证不同基金在名册登记、账户设 置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 83[单选题]基金监管的首要目标是保护 （   ）的利益。 A.基金当事人 B.基金行业 C.基金投资人 D.基金管理人 北京点趣教育科技有限公司 参考答案 ：C 参考解析 ： 基金监管目标包括 ：①保护投资人及相关当事人的合法权益 ；②规范证券投资基 金活动 ；③促进证券投资基金和资本市场的健康发展。其中 ，基金监管的首要目 标是保护投资人利益。投资人是基金市场的支撑者 ，但在基金市场上却处于弱势 地位。 84[单选题]在基金管理公司的内部控制中 ，(  )是对公司章程规定的内控原则 的细化和展开。 A.部门业务规章 B.内部控制大纲 C.内部控制制度 D.业务操作手册 参考答案 ：B 参考解析 ： 北京点趣教育科技有限公司 基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部 分组成。其中 ，内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开 ，是各 项基本管理制度的纲要和总揽。 85[单选题]基金销售机构在关于销售人员的管理中 ，应记录的内容不包括(   )。 A.销售人员的行为 B.社会关系 C.奖惩情况 D.诚信记录 参考答案 ：B 参考解析 ： 基金销售机构应该建立科学的聘用、培训、考评、晋升、淘汰等人力资源管理制 度 ，确保基金销售人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。这就 要求基金销售机构应加强对销售人员的日常管理 ，建立管理档案 ，对销售人员行 为、诚信、奖惩等情况进行记录。