第四章会计电算化软件具体操作(金蝶).pptx

一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作 四、应收/应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作 ;;;;一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作 四、应收/应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作 ;基本流程 获得原始凭证--》编制记账凭证--》凭证审核--》凭证记账--》期末结账--》编制会计报表;一、电算??会计核算基本流程 　　会计电算化做账流程与手工做账数据处理流程基本一致。 实际工作中，各单位因使用的软件不同，具体操作的细节不同，会计电算化的核算的基本流程是相同的： 可以划分为编制记帐凭证、凭证审核、记账 、结账和编制报表;一、编制记账凭证 根据记账凭证的来源，可以分为三种： 1、手工编制完凭证后录入到计算机中。 2、根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证。采用此种方法的，应打印出记账凭证，由经办人签章后再记账。 3、由账务处理以外的子模块生成记账凭证过来。;二、凭证审核 1、有审核权限的人员对输入的记账凭证进行审核。 2、凭证输入人员与审核人员不能是同一人 3、审核的内容包括凭证（原始凭证和记账凭证）的正确性及完整性 注意：已审核凭证不能进行修改 未审核凭证不能记账;三、记账 1、记账是一个功能按键，由计算机自动完成相关账簿登记；2、同时登记总账、明细账和日记账；3、各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据，记账只是对记账凭证作记账标记，不产生新的会计核算数据。　;四、结账和编制会计报表 1、手工核算中，结账和编制会计报表是两个工作环节，工作量大且复杂，而电算化核算中，结账和编制报表都能由计算机在较短时间内自动完成 2、计算机为什么能够自动进行结账和编制会计报表？ 是因为预先定义账户结转关系和报表数据对应关系，所以结账和编制会计报表可以由计算机自动完成。 ;功能结构图;一、会计电算化实务操作考试大纲 二、会计电算化基本核算流程 三、账务处理模块基本操作 四、应收/应付账款核算模块基本操作 五、工资核算模块基本操作 六、固定资产核算模块基本操作 ;系统初始化 日常账务处理操作 编制会计报表;;初始化是指根据企业账务和购销存业务的背景和管理需要，在软件中进行相应设置，并形成启用账套会计期间的期初数据的工作过程 初始化是手工（或其他系统）与KIS专业版的数据信息交接 财务系统的初始化设置是所有KIS系统进行业务操作的第一步，是整个管理工作的基础，所以设置尤为重要;分5步走;系统初始化流程 ;账套本身就是一个数据库文件 步骤：“开始”-“所有程序”-“KIS专业版”-“工具”-“账套管理” 首次进入用户名为ADMIN，密码为空 及时更改账套管理密码，妥善保管 ;第一次进入用户名manager密码为空;系统信息设置 基础设置--》系统参数—系统信息 记账本位币信息是最核心的基础信息，只能是第一次进行系统参数设置时才更改，确定后不能再更改。;会计期间信息设置 “基础设置”-“系统参数”-“会计期间”-“设置会计期间” “财务参数”指定财务启用会计年度及期间，即从哪个月正式使用金蝶KIS专业版财务部分 注意：必须在完成会计科目引入后，指定本年利润科目和利润分配科目，否则无法结转损益 选择：启用往来业务核销;引入会计科目 首先确定所用的会计科目体系 然后从模板中引入 步骤：“基础设置”-“会计科目”-“文件”菜单-“从模板引入科目 增加/维护会计科目，主要考虑以下几项： 科目代码 科目名称 科目类别 余额方向 外币核算 数量核算 辅助核算项目;基础设置-用户管理 工具栏-“新建用户” 用户组中“系统管理员组”的人有至高无上的权限 授权 “功能权限管理”用于用户授权 详细权限点“高级” 系统管理员不用授权;系统允许以两种身份进入系统管理：系统管理员（admin）和账套主管 1、系统管理员：负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。 权限：账套的建立、引入和输出 设置操作员和账套主管 设置和修改操作员的密码及权限;2、账套主管：负责所选账套的维护工作 权限：对所管辖账套进行修改 对年度账进行管理（建立、清空、引入、输出以及年末结转、数据备份） 设置该账套操作员的权限 注意：如初次使用系统，必须以admin 的身份注册，当建立账套和指定相应账套的账套主管之后，才能以账套主管的身份注册系统管理。;【例· 单选】以下（ 　）有权在系统中建立企业账套。 A．企业老总 B．系统管理员 C．账套主管 D．销售总监 　 【答案】B;新建账套 账套名称：友商高科 公司名称：