IPO项目内核流程.pdf

IPO项目流程与关注问题.ppt 发行部： 1、审核一处：审核IPO法律问题 2、审核二处：审核IPO会计问题 3、审核三处：审核再融资法律问题 4、审核四处：审核再融资会计问题 5、规范处：管理保荐机构及保荐代表人 6、发审处：负责安排发审会 7、综合处：接收材料、安排见面会、初审会等创业板部： 1、审核一处：审核法律问题 2、审核二处：审核会计问题 3、综合处：接收材料、安排见面会、初审会、发审会等发行审核部组织结构 A股上市基本流程—路演推介阶段主要工作路演准备工作预路演初步询价对象联络确定路演的对象制作路演材料联系会务事宜成立路演小组管理层预演彩排面对重要的机构投资者推介自身的价值与买点确

2019-01-27 约1.36万字 44页立即下载

IPO内核审查要点汇编.docx IPO内核审查要点汇编作者：/account/IBworks投行观察室日期：2016-05-13【主体资格】1、对于实际控制人的认定的审核关注点是什么？（1）实际控制人认定的出发点是保持报告期内股权相对稳定。（2）股份代持原则上不作为认定依据，要提供其他客观充分的证据，但是代持行为应该还原。（3）共同控制：一致行动的股东范围的确定要有依据，一致行为要有合理性和可操作性，家族企业中的主要家庭成员都应作为实际控制人。（4）股权分散的，其他股东委托第一大股东行使表决权，如果人数过多（50个人）很难判断为一致行动，关键点是股权稳定，无实际控制人也可以。如确实股权分散，要做一些保障股权的稳定的安排，不一

2017-12-09 约1.07万字 15页立即下载

IPO项目流程及关注问题解析.ppt 发行部： 1、审核一处：审核IPO法律问题 2、审核二处：审核IPO会计问题 3、审核三处：审核再融资法律问题 4、审核四处：审核再融资会计问题 5、规范处：管理保荐机构及保荐代表人 6、发审处：负责安排发审会 7、综合处：接收材料、安排见面会、初审会等创业板部： 1、审核一处：审核法律问题 2、审核二处：审核会计问题 3、综合处：接收材料、安排见面会、初审会、发审会等发行审核部组织结构 A股上市基本流程—路演推介阶段主要工作路演准备工作预路演初步询价对象联络确定路演的对象制作路演材料联系会务事宜成立路演小组管理层预演彩排面对重要的机构投资者推介自身的价值与买点确

2017-01-08 约1.36万字 44页立即下载

IPO项目流程及关注问题分解.ppt *;*;第一章国内A股发行上市的基本条件介绍;主体资格;独立性;规范运行;规范运行（续）;财务与会计;募集资金运用;重点关注事项;创业板IPO行业条件;第二章发行上市各阶段主要工作内容;*;保荐机构（主承销商）;改制规范;A股上市基本流程—改制规范阶段主要工作;有限责任公司整体变更经营年限可连续计算，具体要求如下：（1）整体变更（2）规范的有限责任公司（3）以账面净资产值为基础计算（4）评估值不能调账，只做参考，工商总局《公司注册资本登记管理规定》规定非货币性资产出资需要评估，一般都要求公司评估，股改评估报告一般作为申报材料之一。（5）可以折股，国有折股比例不低于65% （6

2017-04-16 约1.9千字 44页立即下载

《Linux2.6内核启动流程》.doc Linux内核构成1. arch/arm/boot/compressed/Makefile arch/arm/boot/compressed/vmlinux.lds 2. arch/arm/kernel/vmlinux.lds Linux内核启动流程arch/arm/boot/compressed/start.S Start: .type start,#function .rept 8 mov r0, r0 .endr

2015-10-16 约1.56万字 13页立即下载

linux内核的内核执行流程课案.doc 简析linux内核的执行流程进程0：Linux引导中创建的第一个进程，完成加载系统后，演变为进程调度、交换及存储管理进程进程1：init 进程，由0进程创建，完成系统的初始化. 是系统中所有其它用户进程的祖先进程时钟中断设置系统调用服务程序挂接初始化缓冲区管理结构（在main.c中133行， buffer_init(buffer_memory_end)定义 fs/buffer.c）初始化硬、软盘（main.c中134、135行，hd_init与floppy_init定义于kernel/blk_drv/hd.c和kernel/blk_drv/floppy.c）开中断

2017-05-22 约5.51千字 14页立即下载

立德咨询-IPO项目流程及申报材料的制作.pdf IPO项目流程及申报材料的制作中信证券甘亮立德咨询韦德手二零一零年二月立德咨询中国最值得信赖的专业上市咨询机构 Lead Century 以人才为基础视质量为根本

2018-05-18 约4.92千字 14页立即下载

企业IPO上市流程.ppt 目录;中国经济证券化率预计在2021年底为80%左右。兴旺国家市场平均水平在100--150%之间，我国经济证券化率仍有相当大的提高空间。中国经济活动中，资产证券化的需求仍然相当强烈，中国资产证券化活动仍然会相当活泼。证券化的方式： IPO上市，借壳上市，都相当活泼。实现资产证券化，通过证券市场放大公司价值、个人价值的需求相当庞大，这是也是目前中国证券市场上市公司重组活泼，壳价值较高的一个主要原因。;;;企业IPO上市：绝对的正价值;主板、中小板IPO条件;IPO创业板上市条件;IPO创业板上市条件/续;IPO创业板上市条件/续;IPO创业板上市条件/续;IPO创业板上市条件/续;IPO

2025-02-22 约1.03千字 63页立即下载

IPO发行工作流程.ppt 企业发行上市之路 ----券商的作用及工作宏源证券股份有限公司深圳投资银行部券商的作用券商的作用---保荐职责券商的作用---承销职责承销职责 ----券商作为承销机构，应当遵守法律、行政法规、中国证监会的规定和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人发行的股票等有价证券以包销或代销方式进行销售。询价定价：发行前券商应撰写投资价值分析报告并向机构投资人询价以确定发行价格。组团销售：对筹资金额较大的发行项目，牵头券商作为主承销商组织承销团进行销售。 IPO工作流程---计划准备阶段尽职调查---概念和目的概念

2017-04-12 约8.69千字 40页立即下载

IPO全套流程手册.ppt * 规范公司的重大经营活动——重大合同重大合同的界定公司正在履行、将要履行以及虽然已经履行完毕但可能存在潜在纠纷（合同标的额在500万元以上或虽未达到500万元但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响）的合同重大合同的规范《公司章程》及其他相关内控制度中应对公司重大合同审议、批准、签署的权限和程序作出明确规定并严格执行应以书面方式订立，并按照《合同法》的规定规范其内容,确保主体资格和合同内容合法有效须履行相关批准、登记、备案等特殊手续才能生效的合同或者合同标的物须经评估方能交易的合同，应遵守相关规定改制前原企业签订的合同须变更为改制后的公司名义 * 根据

2019-05-02 约3.24万字 105页立即下载

网下参与IPO流程.doc IPO流程 获得网下申购资格上海：通过上交所网下申购电子化平台及中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结算平台完成首次公开发行股票的询价、申购、资金代收付及股份初始登记。网下投资者应由主承销商代为办理申购平台CA证书。深圳：投资者通过主承销商在网下发行电子平台完成初次登记备案后，应当办理网下发行电子平台数字证书，与深交所签订网下发行电子平台使用协议，申请成为网下发行电子平台的投资者用户。参与网下申购交易日发行安排 T-7日-T-6日公司刊登《招股意向书摘要》和《发行安排及初步询价公告》网下发行投资者登记备案管理层路演推介 T-5日投资者登记备案截止日（中

2017-06-12 约小于1千字 2页立即下载

IPO基本流程图.docx IPO基本流程图（一）准备阶段准备u 确定保荐人(主承销商)u 确定其他中介机构u 成立A股上市办u 讨论重大问题u 制定改制方案u 确定发行时间表u 与各监管部门进行沟通（二）执行阶段尽职调查及辅导u 保荐人(主承销商)–协助企业制定发行方案–协助企业确定募集资金投资方向–牵头完成辅导工作u 律师–公司治理文件–组织性文件–法律文件的审核u 会计师–内部控制–财务文件准备及申报u 招股说明书u 保荐人文件u 会计师文件u 律师文件u 发行人文件u 保荐人(主承销商)

2018-02-27 约小于1千字 6页立即下载

IPO流程学习课件.pptx 2010年6月;1;IPO过程职责分配 IPO发行制度改革后的操作程序简介（适用于上证所上市项目）第一章《指导意见》提出的近期改革措施第二章改革后的IPO发行操作程序简介（适用于上证所上市项目）第三章新股投资风险特别提示公告 IPO项目流程及申报材料的制作创业板改制上市流程（依据创业板征求意见稿）合作事项附件;;公司及其董事：准备及修订盈利和现金流量预测、批准招股书、签署承销协议、路演保荐人：安排时间表、协调顾问工作、准备招股书草稿和上市申请、建议股票定价申报会计师：完成审计业务、准备会计师报告、资产评估报告（资产评估师）、复核盈利及营运资金预测公司律师：安排公司重组、复核相

2025-02-03 约4.54千字 58页立即下载

国内IPO上市流程.pdf 中国企业上市流程说明共分各阶段 4 一、改制阶段 1。成立改制小组，由公司各部门主要负责人牵头。券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料，确定改制方案。 2。发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会，由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。 3。各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财

2019-03-25 约3.67千字 8页立即下载

企业上市IPO流程.ppt * 案例--坏帐准备提取比例过低某公司对于1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年和5年以上应收款项计提坏帐准备的比例分别为0%、5%、30%、50%、80%和100%。公司应收帐款和其他应收款金额（扣除坏帐准备前）金额分别为3413万元和1730万元，其中一年以内的分别占99.95%和80.46%。对于全部应收款项，公司提取坏帐准备余额为1.1万元。审核人员对于坏帐提取政策的稳健性要求公司做出答复，之后发审委又提出疑义。经董事会决议，公司对于坏帐准备提取比例作出调整。 * 业绩真实可靠收入水平和资产水平不匹配收入和经营现金流入量之间差异大，无合理理由财务报告和纳税申报表

2017-06-18 约字 47页立即下载