供应商信用管理规定.pdf

供应商信用管理规定 第一条 为了引导公司加强对采购付款业务的内部控制，规范采购与付款 行为，加强供应商信用的管理，结合公司《供应商管理制度》及 相关流程，制定本规定。 第二条 供应商信用管理原则 1、 客观性：收集供应商信息的情报渠道以公开正规的渠道为主（如公 开媒体、行业协会等），不以信息收集人的个人主观评判为记录内容； 2、 系统性：全面地收集供应商信息，包括业务、财务状况、人员等方 面，使其能够全面反映供应商的各种信用特征； 3、 实效性：供应商信息依据客户状况变化而随时更新，及时反映供应 商的最新情况； 4、 动态管理：进行事前评估（供应商初步评估） 、事中控制（业务执行 中）、事后评估（业务完成） ； 5、 分类管理：从供应商实力、透明度、守信程度、内控情况等方面评 估，不同供应商制定不同的信用政策， 包括账期时间、 账期金额等。 第三条 供应商信用等级划分 依据供应商条件不同，将供应商信用划分为 A、B、C、D、E五个等 级，并设置不同的信用账期和信用额度。 1、 A 级供应商： 为最高等级， 开发供应商时可以直接接受供应商的信用 条件，且不设置信用额度上限； 2、 B-D 级供应商：设定账期时间 （收货后 1-3 个月）、累计信用额度 （累 计预付账款余额） 。业务部门仅可以在限定的额度内下达订单，且累 计额度不超过上限。当此类供应商预付账款金额（包括未执行完的 订单）达到设定的累计信用额度上限时，业务部门不得再承接新的 订单。 3、 E 级供应商：先验货后付款，并设定账期时间（收货后 1-3 个月）。 与 E级供应商签订合同需由事业部采购提出申请，并提交至事业部 总经理与集团总经理分别进行审批后方能展开合作。 第四条 新供应商初步信用评估 参照《供应商管理制度》的供应商初步评估程序，新供应商初步信 用评估与《供应商现场评估表》一起完成。 1、 供应商信用评估资料包括： （1） 供应商实力状况：如是否世界五百强、国内知名企业等； （2 ） 供应商性质： 外资企业、上市公司、 民企、国企、政府机构等； （3 ） 供应商财务状况：是否为高负债、高风险行业供应商； （4 ） 是否有明确的账期； （5 ） 供应商合规情况：是否遵守法律法规，内部是否有系统控制、 严格的流程管理； （6 ） 是否签订框架协议、合同，并在合同中明确账期等条款； （7 ） 供应商来源， 对接的供应商业务人员情况， 以及供应商对待供 应商的严苛程度等。 2、 供应商信用评估资料来源包括： （一种或多种资料） （1） 大众媒介，如网站等，不能仅是供应商自己的网站，还要有其 他网站的新闻、评价等； （2 ） 行业管理部门、同行间的信息情报等； （3 ） 企业内部的搜集， 直接交往获得的资料， 与供应商接触的感觉、 可信度等。 3、 信用等级的评定： 由事业部根据上述标准及供应商资料， 先进行评估、 说明，在事业部总经理批复后，报孙总、王总、边总批准。直接评定 为 E 级的无需审批。 （1） 世界五百强外资企业，信用良好、透明度高、内部管理严格且 手续资料齐全的国内知名企业等评定为 A