全面风险管理与内控体系建设——全面风险管理与内控现状诊断操作手册.pdf

全面风险管理与内控体系建设 ——全面风险管理与内控现状诊断操作手册 中国最强集团战略咨询服务 中国最强集团管控咨询服务 中国最强人力资源管控咨询服务 中国最强集团风险与内控咨询服务 目 录 一 诊断方法 3 1. 访谈 3 2. 资料分析 错误！未定义书签。 二 全面风险管理体系现状诊断 7 1. 治理结构 8 2. 风险意识 8 3. 三道防线的风险管理能力 8 4. 高管层风险管理能力 8 5. 人力资源体系 9 6. 内外部董事、监事 9 7. 风险管理报告 9 三 五大类风险管理缺陷分析 10 1. 战略风险方面 10 2. 财务风险方面 11 3. 市场风险方面 12 4. 运营风险方面 13 5. 法律风险方面 14 四 内控制度缺陷挖掘与分析 15 1. 一般内控制度缺陷挖掘 15 2. 基于集团管控的内控制度缺陷挖掘 15 五 《全面风险管理与内控缺陷诊断报告》编制 16 1. 诊断分析模型 16 2. 诊断报告示例 16 2   一 诊断方法 1. 访谈  （1） 高层领导访谈 访谈提纲：  对集团战略的理解  对集团“十二五”规划的解读  对集团主要子公司功能定位的理解  对集团管控现状的评价  对集团或公司整体风险管理水平的评价  对重大风险的认知  对集团及子公司治理结构的评价  对集团内部组织架构的评价  对企业文化、风险文化、员工风险意识的评价  对领导班子，经营层的评价  人力资源体系整体评价  目前集团及子公司存在的各种问题 关注要点：