资产岗位操作课件详细分析.ppt

AA模块主要作用:实现“固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用”的增减变动操作以及日常折旧、摊销等维护功能。 在ERP系统中资产业务操作特点 1、固定资产业务起点是PS模块，由发展规划部门完成。 2、ERP系统操作中不直接使用会计科目，通过按照资产分类创建资产主数据使用规定的事物码和业务类型进行操作，系统自动生成会计凭证。 3、资产增加分两个基本步骤： （1）新建资产主数据（AS01） （2）给资产主数据赋予价值 资产模块概览—与资产有关的常用代码 资产模块概览—与资产有关的常用代码 ERP中的资产分类及资产编码 资产分类 资产编码 10100 油气资产 对应以1为开头的资产编号为油气资产 20100 房屋及建筑物 对应以2为开头的资产编号为房屋 30100 油气集输设施 对应以3为开头的资产编号为油库加油站资产 40100 运输设备 对应以4为开头的资产编号为车辆 50100 机器设备 对应以5为开头的资产编号为机器设备 60100 其他设备 对应以6为开头的资产编号为其他资产 7* 在建工程 对应以7为开头的资产编号为在建工程 81* 无形资产 对应以81为开头的资产编号为无形资产 82* 长期待摊费用 对应以82为开头的资产编号为无形资产 …… …… 资产分类表.xls 资产编号举例：座机电话号码0008 -0 AA模块常用记帐码和凭证类型 记帐码 资产借方 70 资产贷方 75 凭证类型 AA 资产记帐 AF 折旧记提 例：长期待摊帐务操作： 输入相关信息，描述输长摊主数据名称，成本中心为该加油站成本中心， USE LIFE表示摊销年限，按照折旧年限和加油站剩余租赁年限孰短填报 三、维护项目成本结算规则 1、在窗口处输入CJ02, 显示为 2、在WBS元素处输入，WBS元素，具体各家WBS元素见附件，输入后 点F5或 显示如下： 点击该行 并点击结算规则，出现如下 在结算接收方输入刚刚自行创建的在建工程号回车后 点击返回或F3 点击保存，显示 说明结算规则已经维护成功 四、结转项目成本 1、在窗口处输入CJ88 ，回车后显示 2、在WBS元素处输入 在结算期间处输入12，显示如下 3、点击执行 显示如下 可点击 证明测试结算无误 4、点击 测试运行勾去掉，点击执行 或F8,即完成正式结算 此时在建工程已有价值，具体可使用AS03或AW01N查看在建工程价值 ，显示查看明细 五、创建固定资产 1、输入AS01, 将资产分类修改为60100回车，显示为 描述第一行输入资产名称：**公司希星智能全自动装订机 描述第二行输入资产规格：北京圣天X-50 描述第三行输入资产所在地：**公司财务科 数量处输“1”，后面输“A14” 生产装置处输“Z座机电话号码”;回车后显示为 3、点击 出现 在成本中心输入各分公司的财务部门成本中心， 责任成本中心输入座机电话号码06，为省公司办公室；其他无需输入，完毕后显示 4、点击分配， ，显示为 经济用途输入：0001；技术状态输0001；资产类别输：0座机电话号码 使用单位选择见附表。输入完毕后显示为 5、点击折旧范围， ，显示为 在uselife处，输入5， 6、点击保存 ，显示为 ，记录下自行创建的固定资产号，以便转固使用。 六、结转固定资产 1、在窗口处输入AIAB ,显示为 公司代码处输入2681，资产号输 入自行创建的在建工程号，76开头的资产号，输入完毕后显示 点击 显示为 2、点击该行，显示为 3、点击输入， ，显示为 在 输入自行创建的固定资产号，6开头的， 输入后回车显示 ，点击返回 显示为 后，点击结算 ，出现如下 4、需要将凭证日期修改为12月31日，资产价值日填为2010年12月31日，过账日期修改为12月31日，文本建议填写为XX公司结转装订机；凭证类型务必选择为AA，分配和参照按平时要求输入。完毕后，显示为 显示为 证明结算无误，可将测试运行的勾去掉， ，再次点击 表明整个业务结束。 B、长期待摊费用增加操作步骤： 1、批准租赁的加油站、油库达到付款条件时，发展部门办理结算手续，包括签字齐全的结算单、履约报告书、合规发票、立项批复、合同协议及其他证明达到付款条件的附件； 2、财务人员收到结算单据审核无误后，在ERP系统使用事物码AS01，建立长摊资产主数据； 3、使用事物码F-90，按照发票金额记账到对应的长摊主数据上，业务类型输入XU1 借：长期待摊费用—**站 记账码 70 贷：其他应付款—**供应商 记账码 39 或：银行存款 通过以上步骤完成长摊资产增加，可以通过事物码AS03或资产浏览器AW01N查看新建资产。 1、as01，创建长摊资产