考试大-银行从业考试-公共基础-精讲班-第8章讲义.ppt

（五）票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪 （1）票据诈骗罪 侵犯客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。 客观方面表现为： 明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用。 明知是作废韵汇票、本票、支票而使用。 第三节　金融诈骗罪 冒用他人的汇票、本票、支票。 签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物。 汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。 本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。 主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。 第三节　金融诈骗罪 处罚：根据《刑法》第一百九十四条规定，有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的。处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产： 第三节　金融诈骗罪 ①明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的； ②明知是作废的汇票、本票、支票而使用的； ③冒用他人的汇票、本票、支票的； ④签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的； ⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。 使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，依照前款的规定处罚。 第三节　金融诈骗罪 《刑法》第一百九十九条规定，犯本罪的，数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处元期徒刑或者死刑，并处没收财产。《刑法》第二百条还规定，单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 第三节　金融诈骗罪 （2）金融凭证诈骗罪 金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。 第三节　金融诈骗罪 从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为本罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。如果使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，不构成本罪，而应构成票据诈骗罪。除了客体不同，本罪的其他构成要件及处罚均与票据诈骗罪相同，此不赘述。 第三节　金融诈骗罪 处罚：根据《刑法》第一百九十四条第二款规定，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第三节　金融诈骗罪 【例题】单选：下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（ ）。 A．受贿罪 B．票据诈骗罪 C．变造货币罪 D．签订、履行合同失职被骗罪 答案：D 解析：签订、履行合同失职被骗罪主观方面是过失，而非故意。 第三节　金融诈骗罪 【例题】多选：侵犯客体是国家的贷款管理制度的金融犯罪是（ ）。 A．非法吸收公众存款罪 B．高利转贷罪 C . 违法发放贷款罪 D．吸收客户资金不入账罪 E．信用证诈骗 第三节　金融诈骗罪 答案：BCE 解析：A选项侵犯的客体是国家的银行管理制度；D选项侵犯的客体是国家对存款的管理制度，故排除AD，选BCE。 第三节　金融诈骗罪 一、职务侵占罪 客观方面表现为，行为人利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。 本罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。 第四节　银行业相关职务犯罪 处罚：根据《刑法》第二百七十一条的规定，公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。在司法实践中，公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予追究刑事责任。 第四节　银行业相关职务犯罪